Declarar Ingresos Extra en Declaración de la Renta | tax-down

Cuando tienes ingresos extra, ya sea a través de empleos temporales, arrendamientos turísticos o cualquier otra procedencia, es crucial conocer cómo declararlos en la declaración de la renta. Estos ingresos afectan tu declaración, y si no los reportas Hacienda podría multarte. Pero, ¿cómo se tienen que declarar los ingresos extra para evitar problemas? Precisamente de eso trataremos en las siguientes líneas. Toma papel y un bolígrafo y anota bien.  

¿Qué son los Ingresos Extra y Cuándo Deben Declararse? 

Los ingresos extra cada vez se presentan con mayor frecuencia. En situaciones como las que estamos atravesando, con una inflación descontrolada y costos cada vez más elevados, el sueldo que percibimos no siempre cubre todas nuestras necesidades y debemos buscar otras alternativas (legales, por supuesto) para incrementar nuestros ingresos.  

No seas negativo. Estos pequeños añadidos provienen de trabajos temporales, alquileres de propiedades, ganancias por ventas de segunda mano o premios, entre otros casos.  

La interrogante más crucial es: ¿tengo que declarar estos ingresos extra en mi declaración de la renta? Y la respuesta que todos esperan es esta: efectivamente, debes declarar estos ingresos siempre que impliquen un aumento en tu patrimonio o produzcan un beneficio financiero.  

La norma general es la siguiente: todos los ingresos que consigas deben reflejarse en tu declaración de la renta, a menos que esté explícitamente exento por la legislación actual. En resumen, no puedes evitar pagar impuestos. Habitamos en un Estado del bienestar, ¿qué pensabas que ocurriría?  

Eso sí, considera que cada clase de ingreso adicional tributa de una manera diferente. Es decir, no es igual convertirse en autónomo que obtener ingresos mediante un premio. Cada aspecto tiene su singularidad, tiene una tributación diferente y se manifiesta de manera distinta en la declaración de la renta. A continuación te lo explicaremos: 

Casos Comunes de Ingresos Extra 

Declaración de trabajos temporales y autónomo 

Si llevas a cabo trabajos temporales o te conviertes en autónomo, es fundamental comprender cómo debes informar estos ingresos en tu declaración de la renta, dado que la manera de hacerlo cambia según tu situación laboral. 

1. Trabajos temporales por cuenta ajena. Si llevas a cabo actividades ocasionales para una empresa y no estás registrado como autónomo, estos ingresos se consideran rendimientos del trabajo. Se presentan de manera análoga a tu ingreso habitual. La compañía para la que laboras debería ofrecerte un documento de retenciones, en el cual se especifica cuánto has percibido y cuánto se ha deducido a cuenta del IRPF. Estos datos los ingresarás en la casilla pertinente de la declaración. Importante: este documento de retenciones NO suele ser proporcionado por las empresas. Nuestro consejo es que lo solicites y seas insistente hasta que te lo entreguen. 

1. Trabajos como freelance o autónomo. Si ejercitas una actividad por tu cuenta y estás registrado como autónomo, los ingresos obtenidos se presentan como rendimientos de actividades económicas. En este caso, la declaración es un auténtico jari, puesto que puedes deducir los gastos imprescindibles para generar esos ingresos (como materiales, viajes, software, etc.). Es crucial que conserves un registro minucioso de todas tus facturas emitidas y recibidas, así como de los gastos relacionados con tu actividad, ya que la Agencia Tributaria podría pedirlos para comprobar la veracidad de tu declaración. Nuestra sugerencia es que contrates a un asesor fiscal para gestionar toda tu fiscalidad sin inconvenientes. Y si es de TaxDown, aún mejor. 

Independientemente de la procedencia de tus ingresos, es fundamental que mantengas un registro detallado de todas las facturas y recibos vinculados a tus labores como autónomo. Esto te facilitará una mejor organización y, en caso de que Hacienda se presente, no experimentarás inconvenientes.  

Alquileres Turísticos y su Declaración 

Si arrendas tu vivienda o una habitación mediante plataformas de alquiler vacacional (como Airbnb, Booking, etc.), los ingresos que generes deben ser comunicados como rendimientos del capital inmobiliario en tu impuesto sobre la renta.  

En este momento es fundamental distinguir entre alquileres turísticos y alqui
leres de larga estancia debido a que su régimen fiscal cambia. 

• Alquileres Turísticos. Se clasifican como arrendamientos de corta duración (inferior a un año) y están sometidos a un régimen particular. Aparte de reportar los ingresos, tendrás la opción de deducir algunos gastos asociados al bien inmueble, como el Impuesto de Bienes Inmuebles (IBI), los gastos de comunidad, seguros, y reparaciones necesarias. 

Y ten cuidado porque la situación se complica, dado que, en ciertas circunstancias, el alquiler turístico podría ser visto como una actividad económica. Esto significaría que tendrías que registrarte como autónomo y cumplir con otras responsabilidades fiscales, como la declaración del IVA. Sí, es un verdadero lío burocrático. 

¡Ah! Y debes considerar cuánto tiempo está disponible para arrendar y cuánto la utilizas tú. ¿Por qué es relevante? Porque eso influye en las deducciones que puedes aplicar sobre los gastos del alquiler. Si la usas bastante para ti, podrías deducir menos. Por lo tanto, lleva un buen registro para que no se te pase nada cuando realices la declaración de la renta. 

Ganancias patrimoniales: ventas de inmuebles 

Al vender una propiedad, como puede ser una casa, se produce lo que se denomina una ganancia patrimonial, y efectivamente, también es necesario incluirla en la declaración de la renta. Para determinar esa ganancia, debes sustraer el precio que pagaste por la compra (sumando los gastos e impuestos que abonaste durante la adquisición) del monto que recibiste al venderla (eliminando también los costes de venta, como la comisión de la agencia o la plusvalía municipal). De este modo, obtendrás la ganancia que deberás reportar en tu declaración. 

Estas utilidades tienen que informarse en la página correspondiente a las ganancias patrimoniales de la declaración del impuesto sobre la renta. En esta parte, hallarás recuadros concretos para añadir la información de la transacción, típicamente en las casillas 1624 a 1631 (esto lo hemos redactado en 2024, así que no nos guardes demasiado rencor si lo revisas en 2026 y los recuadros han cambiado). 

Declaración de Premios y Apuestas 

Los galardones recibidos de sorteos, competencias y juegos de azar también se tienen en cuenta. ingresos extra y tienen que ser declarados en la renta. ¡Nadie ni ningún elemento se libra de la declaración de la renta! No obstante, su tratamiento fiscal cambia según la clase de premio. Vamos a desglosarlo, como diría Jack el Destripador: 

1. Premios de Loterías y Apuestas Estatales. Si eres uno de los afortunados y has obtenido algún premio de la Lotería Nacional, la ONCE o la Cruz Roja, ten en cuenta que se te aplicará un 20% en impuestos sobre la porción del premio que exceda los 40.000 euros. Esto deberás incluirlo en la sección de Ganancias Patrimoniales No Derivadas de Transmisión en los recuadros 458-460 de la declaración de impuestos. Por lo general, se te aplicará de manera automática, pero ya lo sabes por si acaso. 
    

1. Premios de Concursos y Rifas. Si obtuviste un galardón en efectivo o en bienes en un certamen o sorteo, se clasifica como una ganancia patrimonial y debe registrarse en las mismas secciones de la declaración de la renta. Si el galardón es en especie (como un automóvil), deberás declarar su valor de mercado y tributar por él como si fuera un ingreso extra. Sí, es un poco aburrido, pero así son las cosas. 

Cómo se declaran los ingresos extra paso a paso 

Declarar tus ingresos extra en la declaración de la renta no hay gran complicación, pero es habitual tener ciertas inquietudes y sentirse sobrepasado cuando es el momento de hacerlo. A continuación, vamos a orientarte paso a paso para que no te sobresature y declares adecuadamente tus ingresos adicionales.  

1. Identifica las fuentes de ingresos. Clasifica cada ingreso adicional conforme a su naturaleza: rendimientos del trabajo (empleos temporales o como trabajador autónomo), rendimientos del capital inmobiliario (ingresos por alquileres), ganancias patrimoniales (transacciones de propiedades), o rendimientos de capital mobiliario (intereses, dividendos, etc.). 

1. Ubica las casillas correspondientes: 

• Rendimientos del trabajo. Indica en los recuadros 1 a 7. 

• Rendimientos del capital inmobiliario. Utiliza las casillas 1624 a 1631. 

• Ganancias patrimoniales. Casillas 314 a 330 (de acuerdo al tipo de ingreso). 

• Premios y loterías. Casillas 458-460. 

1. Aplica deducciones. Si cumples con los requisitos, no dudes en hacer uso de las deducciones aplicables (gastos indispensables para obtener ingresos, depreciación de propiedades o compensación entre pérdidas y beneficios, entre otros). 

1. Revisa y confirma. Previo a la presentación, verifica que todos los ingresos estén adecuadamente reportados. Si tienes preguntas, no dudes en ponerte en contacto con nosotros y estaremos encantados de asistirte. 

¿Qué pasa si no declaro los ingresos extra? 

Algo en nosotros sugiere que ya sabes la respuesta. No obstante, procederemos a dártela, aunque no desees escucharla: si noreportas tus ingresos adicionales, sanción al tanto.  

La Hacienda está más vigilante de lo que parece y tiene la capacidad de hacerlo. detectar de manera sencilla si has olvidado añadir algún elemento en tu declaración debido a sus cruces de información. Si te sorprenden, podrías enfrentar sanciones económicas que oscilan entre el 50% y el 150% de aquello que no reportaste, además de los temidos intereses de demora. Y si la situación es seria, podrían incluso iniciar un procedimiento sancionador. Conclusión: ¡es preferible no tomar riesgos! 

Declara tus ingresos extra con TaxDown 

Informar apropiadamente sobre ingresos adicionales en la declaración de la renta es esencial para satisfacer tus responsabilidades fiscales, actuar como un buen ciudadano (ejem) y evitar inconvenientes con Hacienda.  

Entendemos que puede parecer difícil, pero después de leer este artículo, estamos convencidos de que ya te has convertido en un especialista en declarar ingresos adicionales y podrías incluso realizar un TikTok al respecto.  

Si todavía persisten tus incertidumbres, ¡continúa habiendo esperanza al final del túnel! Puedes confiar en TaxDown para evitarte gastos y complicaciones, declarando de manera adecuada todos tus ingresos, incluyendo los adicionales, en tu declaración de la renta.   

¡Te esperamos!