Deducción de Alquiler en Madrid 2025: Cómo Funciona | tax-down

No está mal en absoluto, ¿cierto? A continuación, te detallamos el funcionamiento de esta deducción y cómo sacarle el máximo provecho, te lo contamos completo.

¿Qué cantidad puedes deducir del arrendamiento de tu residencia habitual?

La Comunidad de Madrid brinda una deducción del 30% de los montos que asignes al arrendamiento de tu hogar habitual, con un límite máximo de 1.237,20 euros al año. Esta deducción está enfocada en jóvenes que tengan menos de 40 años.

Ejemplo práctico:

• Si pagas 12.000 euros al año de arrendamiento (1.000 euros al mes), el 30% de esa cifra sería 3.600 euros. No obstante, dado que el límite superior de la deducción es 1.237,20 euros, esa será la cantidad que podrás deducir.
• Si pagas 9.000 euros al año de arrendamiento (750 euros mensuales), el 30% de esa cifra resultaría en 2.700 euros. En esta situación, igualmente te aprovecharías del límite máximo permitido: 1.237,20 euros.

¿Qué requisitos necesitas satisfacer?

Los criterios son los siguientes, toma nota:

La edad importa
Tener menos de 40 años durante el ejercicio fiscal. Por ejemplo, en la declaración que realizarás en 2025, debiste haber tenido menos de 40 años en 2024.

Tus ingresos no pueden ser muy altos
Esto se basa en la cantidad que percibas (Base imponible):

• Si realizas la declaración de la renta por tu cuenta, no puedes obtener más de 2.6414,22 euros al año.
• Si la realizas con tu pareja o en conjunto, entre los dos no deben superar 37.322,20 euros.
• Asimismo, si juntáis lo que obtienen todos los que residen en el hogar (tú, tu pareja, hijos), no pueden superar los 61.860 euros.

El alquiler debe ser un gasto importante
Esto implica que el monto que desembolsas en renta anualmente debe ser al menos el 20% de tus ingresos. Por ejemplo, si ingresas 20.000 euros al año, debes haber realizado el pago al menos 4.000 euros de alquiler para llevar a cabo esta deducción.

Contrato en regla y fianza depositada
Tu contrato de arrendamiento debe estar correctamente formalizado y el depósito que abonaste al comenzar el arrendamiento debe estar guardado en la Agencia de Vivienda Social de la Comunidad de Madrid. Generalmente, esto lo maneja el propietario, pero puedes consultar para confirmarlo.

Impuesto del alquiler (ITP)
Este el ITP en Madrid lo pagas al momento de firmar un contrato de arrendamiento, aunque casi nadie está al tanto de su existencia. Si ya lo has pagado, ¡genial! Si no, puedes ponerlo en orden.

Cómo pedir la deducción por arrendamiento en la declaración

Si te encuentras organizando tu declaración de la renta y tienes un contrato de alquiler, es fundamental que conozcas que hay dos tipos de deducciones que podrías implementar: la deducción estatal y las deducciones autonómicas. A continuación, te mostramos cómo operan y qué condiciones necesitas satisfacer.

Deducción fiscal estatal por arrendamiento de residencia habitual

Esta deducción se aplica a acuerdos de arrendamiento firmados. antes del 1 de enero de 2015, y presenta tres condiciones esenciales:

1. Fecha del contrato: Tu contrato de arrendamiento tiene que ser previo al 1 de enero de 2015.
2. Ingresos: Tus ganancias (base gravable) deben ser menores a 24.107,20 euros al año.
3. Derecho previo: Tienes que haber utilizado esta deducción en años previos.

¿Cuánto te puedes deducir?
Hasta un máximo de 9.040 euros anuales, de acuerdo a lo que hayas abonado de renta.

Casillas a rellenar:

• Las deducciones se muestran en las casillas 562 y 563 de tu declaración.
• Asimismo, deberás añadir en la casilla 719 el monto total que has abonado al arrendador y su NIF.
• En la casilla 721, se mostrará la cantidad específica que te corresponde deducir.

ImportanteAntes de realizar esta deducción, verifica que tu información identificativa sea precisa y no contenga errores.

Deducción regional por renta en la Comunidad de Madrid

Además de la reducción autonómica, la Comunidad de Madrid proporciona su propia deducción autonómica por alquiler, la cual es más particular.

¿Dónde se refleja esta deducción?
En la casilla 1043 de tu declaración.

¿Qué datos necesitas incluir?

• Las cantidades que has abonado al arrendador.
• El NIF del propietario.

Ten presente que, al igual que en la deducción estatal, antes de proceder a su aplicación debes verificar que tus datos identificativos estén correctos.

¿Cuál debo aplicar?

Si cumples con los criterios de la deducción estatal, no olvides solicitarla, ya que puede resultar más beneficiosa (hasta 9.040 euros anuales). Sin embargo, si no es tu situación, verifica si puedes beneficiarte de la deducción autonómica. Ambas son compatibles con otras ayudas o incentivos fiscales.

Otras asistencias para el alquiler

Aparte de las deducciones en la declaración de la renta, puedes aprovechar otras asistencias y programas específicos. ¡Aquí te lo explico de manera sencilla!

1. Asistencias para el Alquiler de Habitación

Esta asistencia está destinada a individuos con ingresos bajos o intermedios y a jóvenes de menos de 35 años que requieran un apoyo para cubrir el alquiler.

• ¿Quién puede solicitarla?
  Cualquier individuo con un contrato de arrendamiento que resida en la Comunidad de Madrid como su hogar habitual y permanente.
• ¿Cuánto puedes recibir?
  • El 40% de lo que pagas de alquiler al año.
  • Si cuentas con menos de 35 años o más de 65, esta cifra aumenta a 50%.
• ¿Cuándo solicitarla?
  Las convocatorias tienden a abrirse anualmente, así que presta atención al tiempo de entrega. Por ejemplo, para 2024, las peticiones se realizaron entre noviembre y diciembre.

2. Subsidio de Alquiler para Jóvenes

Esta asistencia está dirigida particularmente a los jóvenes que tienen dificultades para cubrir el alquiler al final del mes.

• ¿Quién puede pedirlo?
  Jóvenes con menos de 35 años que posean un contrato de arrendamiento y satisfacen los criterios de ingresos (es decir, que tus ingresos anuales no excedan un límite).
• ¿Cuánto puedes recibir?
  Hasta 250 euros al mes por un período de hasta 24 meses (¡dos años de asistencia!).
• ¿Cómo solicitarlo?
  Las peticiones permanecen activas hasta que se acabe el presupuesto, por lo que no te relajes en los elogios.

3. Plan Alquila

Este programa une a arrendatarios y propietarios para simplificar el acceso a propiedades en alquiler. Sin embargo, lo más destacado es que también ofrece múltiples beneficios para quienes buscan un hogar.

• ¿Qué ofrece?
  • Orientación sin costo para localizar el hogar que requieres.
  • Un seguro de impagos para asegurar que todo esté en orden (si tienes menos de 35 años, este seguro puede ser por un máximo de dos años).
  • Asistencia jurídica gratuita si aparecen inconvenientes con el arrendamiento.

4. Asistencia Social de Emergencia

Si te encuentras en una situación financiera complicada, como un despido o inconvenientes de salud, puedes solicitar una asistencia social de urgencia para hacer frente al alquiler. Estas ayudas son administradas por los servicios sociales del ayuntamiento o de la comunidad autónoma y se conceden de acuerdo a tu situación personal.

En resumen: Si eres menor de 35 años, estás arrendando en Madrid y cumples con las condiciones, esta deducción podría permitirte recuperar hasta 1.237,20 euros en tu informe. Si no estás seguro de si te corresponde o te resulta complicado, en TaxDown te brindamos apoyo. Realizamos toda la documentación por ti y nos cercioramos de que disfrutes de todas las deducciones disponibles. Empieza tu declaración gratis aquí.