Deducciones por Placas Solares en Cataluña [2024] | tax-down

Si posees paneles solares y residís en Cataluña, puedes acceder a esta deducción y ahorrar algunos euros en tu IRPF.  

Sigue leyendo para enterarte cómo. 

Cómo funciona la deducción

Los paneles solares son cada vez más provechosos y existe la posibilidad de acceder a deducciones bastante atractivas.  

A través del Real Decreto Ley 19/202 se pueden identificar hasta 9 casillas relacionadas con la inversión en sostenibilidad y eficiencia energética.  

El objetivo es disminuir el uso de energía primaria no renovable en residencias privadas y edificios, hasta un 30% si es factible. Para aclarar, con energía primaria no renovable nos referimos a los combustibles fósiles como el gas, el petróleo y el carbón. 

Además de poder deducirlo en el IRPF, también podrás hacerlo en el IBI (Impuesto sobre Bienes Inmuebles). ¡Es que tener una placa solar ahora solo ofrece beneficios! 

El Decreto Ley abarca 3 deducciones: una del 20%, otra del 40% y, finalmente, del 60%. Cada una con requisitos diferentes e incompatibles entre ellas. 

La deducción se determina en base al gasto total de la obra, o sea, puedes deducir una porción de los honorarios de los profesionales, la dirección de las obras, los equipos, los materiales, la elaboración de proyectos técnicos y los gastos asociados al desarrollo de la instalación, como el Certificado de Eficiencia Energética, que es fundamental para solicitar estas deducciones de paneles solares. 

Vamos a ilustrar con un ejemplo para que se comprenda mejor; si poseo una casa unifamiliar que dispone de una instalación de energía solar fotovoltaica, con un límite anual de 7.500 euros y esta satisface todos los criterios requeridos, el porcentaje máximo de deducción alcanzará el 40% del costo total de la obra. 

Cuánto te puedes deducir al instalar paneles solares en tu casa si vives en Cataluña

Puedes deducirte entre un 20% y un 60% del gasto total de la instalación. 

Si decides aplicar la deducción del 20%, deberás contar con una base máxima anual que no podrá superar los 5.000 euros. No contarás con un límite máximo en un período de varios años. En tu certificado de eficiencia energética deberás presentar una reducción mínima del 7%. 

Tendrás la posibilidad de usufructuar la deducción del 40% si posees una casa unifamiliar. También es necesario contar con una base límite de 7.500 euros. En este caso, no tendrás un tope máximo plurianual. En tu certificado de eficiencia energética deberás mostrar una disminución mínima del 30%. 

Si se trata del 60%, el tope anual no podrá sobrepasar los 5.000 euros. En esta situación, existe un límite máximo de 15.000 euros por vivienda a lo largo de varios años. En tu certificado de eficiencia energética deberás contar con una disminución mínima del 30%. 

Presta atención al límite máximo anual, si el proyecto te ha costado 6.000 euros, la deducción del 20%, 40% o 60% se realizará sobre 5.000 euros o 7.500 euros en el tercer caso. 

Condiciones que necesitas cumplir

Es necesario satisfacer una serie de condiciones para poder acceder a esta deducción: 

-Ser residente de Cataluña. 

-Contar con una factura generada por un proveedor autorizado para la instalación de paneles solares. 

-Realizar una declaración de impuestos anual. 

-Que los paneles fotovoltaicos ya se encuentren colocados en tu hogar. 

-Debes ser el dueño de la propiedad. Tienes derecho a la deducción tanto en tu casa principal como en tu segunda vivienda. Desafortunadamente, si eres arrendatario de la vivienda no podrás solicitar la deducción.  

-Disminuir en un 30% o más el parámetro de uso de energía primaria no renovable. Si no logras esto, deberás obtener una certificación energética de A o B. 

-Que no se trate de una vivienda nueva. Al considerarse vivienda nueva, no se cuenta con datos energéticos previos, por lo que no es posible determinar si ha habido una disminución o mejora en la eficiencia energética de dicho hogar. Recuerda que esta deducción tampoco se aplica a las instalaciones de garajes, trasteros, jardines, parques, instalaciones deportivas, piscinas, etc. 

¡Atención! Ya que, aunque satisfagas todos los criterios indicados, será necesario analizar cada situación de manera particular. Además, se debe considerar que esta deducción no se puede combinar con otras asistencias. 

¿Cómo aplico la deducción?

Primero debes obtener un Certificado de Eficiencia Energética anterior que no tenga más de dos años de antigüedad, en el que conste la fecha antes de la colocación de las placas solares y después de esta. Por esta razón, las viviendas de nueva construcción no pueden beneficiarse de este incentivo fiscal. 

Aparte de eso, deberás completar el anexo A2 de tu declaración de impuestos, en el cual tendrás que incorporar: 

-NIF o NIE del titular. 

-Código catastral de la propiedad. 

-Fechas del Certificado de Eficiencia Energética, en este caso son 2, la previa y la siguiente a la instalación de paneles. 

-Consumo de energía primaria no renovable. Esta cifra la verás en tu certificado energético. 

-Calificación de eficiencia energética. Igualmente se mostrará en el certificado energético. 

-Costo de la construcción. Para que puedas deducirlo, debes haber realizado el pago previamente.

En qué años puedo aplicar la deducción 

Si se trata de la deducción del 20%, que en esta situación se utiliza para disminuir la necesidad de calefacción y refrigeración, el certificado de eficiencia energética deberá haber sido emitido antes del 1 de enero de 2024. Ten presente que es únicamente para viviendas en propiedad (ya sea la habitual o arrendada). El plazo para llevar a cabo las obras y pagarlas será desde el 6 de octubre de 2021 hasta el 31 de diciembre de 2024. El ejercicio fiscal para aplicar la deducción deberá ser durante el período en que se gestione el certificado energético y antes del 1 de enero de 2024. 

Si deseas hacer uso de la deducción del 40%, que se implementa para disminuir el uso de energía primaria no renovable, es únicamente para las viviendas en propiedad (ya sea la habitual o arrendada), el tiempo para llevar a cabo las obras y pagarlas es el mismo que el de la deducción del 20%. Asimismo, el período fiscal para aplicar la deducción debe ser dentro del periodo en que se gestione el certificado de eficiencia energética y antes del 1 de enero de 2024. 

Finalmente, si se trata de la deducción del 60%, que se destina a la rehabilitación energética de inmuebles, también se aplica únicamente a las viviendas en propiedad (incluyendo garajes y trasteros). El plazo para llevar a cabo las obras y su correspondiente pago es del 6 de octubre de 2021 hasta el 31 de diciembre de 2024. El ejercicio fiscal para realizar la deducción debe ser en el periodo en el que se gestione el certificado de eficiencia energética y antes del 1 de enero de 2025. 

¿Se puede combinar con otras asistencias?

Esta deducción no es compatible con otras subvenciones para sistemas fotovoltaicos, así que tened precaución. Por esta razón, te sugerimos que analices detenidamente todas las subvenciones y determines cuál es la que más te beneficia. 

Por ejemplo, como se ha mencionado anteriormente, contamos con 3 tipos diferentes de deducciones: las del 20%, las del 40% y las del 60%. Estas deducciones son excluyentes entre sí. Por lo tanto, solo podrás solicitar una de ellas. 

Necesitas un certificado de eficiencia energética

Para poder solicitar esta deducción es imprescindible que dispongas de un Certificado de Eficiencia Energética.  

El Certificado de Eficiencia Energética es un documento oficial que acredita que tu hogar posee determinadas características energéticas, como el uso de electricidad y gas.  

Este texto establece la categorización energética de tu vivienda y el índice de uso de energía primaria no renovable. En el primer caso, un especialista realizará un cálculo y otorgará a la casa una nota energética en una escala de 7 letras (A, B, C, D, E, F, G), donde la A representa la mayor eficiencia y la G la menor eficiencia energética.  

En relación con el uso de energía primaria no renovable, este es un dato cuantitativo que representa la cifra del consumo energético anual.  

Si planeas pedir la deducción, es necesario que entregues el Certificado de Eficiencia Energética antes de la instalación de la placa solar y otro después de que esta se haya llevado a cabo. 

Preguntas frecuentes

¿Cuánto desgrava instalar placas solares en Cataluña? 

Según tu situación particular, cuentas con tres alternativas: deducir el 20%, el 40% o el 60%. Cada una se aplica a diferentes circunstancias y no se pueden combinar, ¡así que escoge con cuidado! Ya que tendrás la posibilidad de deducir hasta un 60% del costo total de la instalación. 

¿Cómo deducir IRPF placas solares en Cataluña? 

Presentando todos los requisitos que se te piden. Lo más relevante es ser residente en Cataluña y contar con el Certificado de Eficiencia Energético, además de que la vivienda no sea de nueva construcción, ser propietario de la misma y disminuir en un 30% o más el índice de consumo de energía primaria no renovable. Luego deberás completar el anexo A2 de tu declaración y ¡eso es todo! 

Y si disfrutas de economizar

Sin duda, si deseas evitar todo este trámite tan tedioso y complicado, siempre puedes recurrir a TaxDown. En TaxDown realizamos tu declaración de la renta maximizando las deducciones que puedas incluir en tu IRPF, como la deducción por placas solares que ya hemos mencionado. Así que ya lo sabes, confía en TaxDown, nosotros te asistiremos con todo lo que requieras.   

Ten presente que igualmente proporcionamos asesoría fiscal, tal como en el caso que se mencionó. Si tienes dudas sobre si elegir estas deducciones o cuál de ellas es la más beneficiosa para ti, no te inquietes, nosotros te apoyaremos en todo lo que requieras, sin inconveniente.