Seguro de Decesos: ¿Se Puede Deducir en la Renta? | tax-down

Al conversar sobre seguros, existe uno que generalmente preferimos no nombrar: el seguro de decesos. Es un asunto que nadie desea contemplar, pero es fundamental considerarlo para afrontar esos costos ineludibles cuando se presente la situación. Y atención, ¿te diste cuenta de que también tiene sus complicaciones con los impuestos? 

En este artículo, analizaremos de qué manera influye el seguro de decesos en la declaración de la renta y en qué momento puedes deducirlo, entre otros aspectos. En TaxDown, nos aseguramos de que realices correctamente tus obligaciones fiscales y deseamos aclarar todas tus inquietudes sobre esta clase de seguro. Pero si después de revisarlo aún tienes preguntas, ¡envíanos un mensaje! Estamos aquí para asistirte.  

Situaciones en las que el seguro de decesos puede ser deducible.

Los seguros de decesos están diseñados para hacerse cargo de los costos cuando una persona muere. Sin embargo, ¡discutamos sobre impuestos! Al adquirir uno, las primas que pagas no son deducibles en tu declaración de IRPF. Asimismo, los fondos que obtienen los receptores (por lo general, tus parientes) no tiene que pagar ningún porcentaje de IRPF. ¿La razón de esto? Que ese dinero no constituye ningún ingreso financiero para el asegurado.

¡Espera! Hay una excepción clave: si tú o tu cónyuge son los beneficiarios del seguro funerario y recibís más dinero que el costo del funeral, tal distinción se toma como una ganancia patrimonial que tiene que declararse en el IRPF. ¿Por qué? Porque estáis obteniendo más dinero del que inicialmente abonaste en las primas.

¡Pero no te inquietes! Esto es poco frecuente. Los seguros de decesos están destinados a cubrir únicamente los costos del funeral, no a producir beneficios. Lo más habitual es que el dinero del seguro se utilice precisamente para los gastos del funeral, por lo que no se deben pagar impuestos por ello. 

En resumen: los seguros de decesos no generan obligaciones fiscales en el IRPF, salvo que la suma recibida sobrepase los gastos del sepelio para el asegurado o su cónyuge.

Sin embargo, ¿existe alguna circunstancia en la que el seguro de decesos pueda ser deducible en el IRPF? Sí, podría serlo si lo adquiriste juntamente con la hipoteca de tu casa, antes del 31 de diciembre de 2012.

¿Cómo se deduce el seguro de decesos en la declaración de la renta?

Te aclaramos mejor la excepción mencionada anteriormente: ciertos bancos podrían requerirte la contratación de servicios extra, como un seguro de vida o de decesos, para ofrecerte una hipoteca con condiciones más favorables, como un interés reducido (¿quién podría decir que no a eso, verdad?). 
Si has firmado tu préstamo hipotecario antes del 31 de diciembre de 2012 y contrataste un seguro de decesos junto con ella, tienes buena fortuna: los desembolsos de ese seguro pueden asistirte en la reducción de tus impuestos. En esencia, si el seguro de decesos está vinculado a tu hipoteca, puedes sumar esa suma junto con otros costos deducibles asociados a la vivienda y así beneficiarte de la deducción de IRPF correspondiente. No es una suma elevada, pero bueno, cualquier ahorro es apreciado, ¿verdad?

En este momento, si te preguntas: ¿y qué sucede si firmé mi hipoteca después del 1 de enero de 2013? Puessss Deberás explorar otras opciones para economizar, ya que de aquí no podrás obtener nada. Esta deducción está reservada únicamente para aquellos que formalizaron la hipoteca antes del 31 de diciembre de 2012 y, además, tenían un seguro de decesos asociado. Reiteramos para que quede bien claro :).

Y si no logras beneficiarte de esta deducción, ¡no te desanimes, no te rindas! Aún existen numerosas otras deducciones, tanto estatales como autonómicas, que pueden ofrecerte un poco de alivio en términos de ahorro. ¿Y sabes quiénes pueden asistirte en localizarlas? ¡Correcto, nuestros profesionales ¡de TaxDown! Si optas por alguno de nuestros paquetes, ¡no habrá deducción que se te pase por alto!

Los seguros de fallecimiento y el Impuesto sobre Herencias

Hablemos ahora sobre el funcionamiento de los seguros de decesos en el Impuesto de Sucesiones. Sabes, ese tributo que se aplica cuando alguien recibe bienes o derechos después de la muerte de otra persona. Y un consejo, de amigo a amigo: presta mucha atención porque lo que vamos a detallar es sumamente relevante. ¡En el Impuesto sobre Sucesiones, los beneficios fiscales son considerablemente superiores!

¿Cómo se grava el seguro de decesos en el Impuesto sobre Sucesiones?

Herencias, lo que conlleva un impuesto reducido a abonar. Como consecuencia, los herederos obtendrán una herencia neta más alta.

Por otra parte, cuando el dinero recibido del seguro de fallecimiento supera los gastos previos, esa sobreabundancia es parte de la herencia y debe declararse en el Impuesto de Sucesiones. El monto específico a abonar variará según la Comunidad Autónoma en la que se lleve a cabo la declaración. 

Si los gastos previstos en el seguro son menores que la suma económica que abarca, podrás reclamar el reembolso del exceso a la compañía de seguros. Esta suma extra también se considera un componente de la herencia y está sujeto al Impuesto de Sucesiones. 

Por otro lado, si los costos planificados en el seguro de decesos se consumen totalmente y no hay remanente por reembolsar, en tal caso no existen ingresos extra que reportar en el Impuesto de Sucesiones, ni compromisos fiscales adicionales. 

Distinciones entre comunidades autónomas

¡Exactamente! El Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones (ISD) ha sido delegada a las Comunidades Autónomas, que son las encargadas de establecer y administrar los siguientes factores del ISD:

• Tarifas impositivas: Cada área tiene la potestad de fijar sus propias tarifas para el Impuesto sobre Sucesiones. Por lo tanto, dependiendo del porcentaje que cada Comunidad Autónoma elija aplicar, el total de impuestos variará. 
• Reducciones y bonificacionesLas CCAA. cuentan con la facultad de disminuir las cargas fiscales de sus habitantes a través de diferentes elementos, como el nivel de relación familiar entre el fallecido y el heredero, entre otros. 
• Exenciones fiscales: La opción de estar libre de este tributo varía considerablemente según la legislación tributaria de cada CCAA. Cada comunidad autónoma determina qué clase de herencias o donaciones están exentas de este impuesto.
• Normativas adicionales: ¡Esto no se detiene, no se detiene! Asimismo hay otros factores que pueden alterar las condiciones del ISD, como los plazos para la entrega de declaraciones y otros requisitos administrativos.  

Como habrás podido suponer, la elección de permitir que cada Comunidad Autónoma actúe de manera independiente ha generado diferencias significativas en lo que respecta al pago de impuestos cuando alguien recibe el sobrante que no se empleó para satisfacer los gastos planificados de sepelio y entierro. 

Si no deseas reflexionar en exceso sobre este seguro tan controvertido ¿Qué estás esperando para ponerte en contacto con nosotros? ¡Así es, con nosotros, TaxDown!

Nuestro grupo de expertos en fiscalidad estará más que dispuesto a ofrecerte toda la asistencia que requieres, guiándote durante todo el proceso, para que puedas reportar de manera adecuada todos los aspectos que influyen en tu declaración de impuestos. 

¡Y eso no termina aquí! También nos encargamos de que tu capital permanezca donde tiene que estar: ¡en tus bolsillos! ¡Tal como lo lees! Aseguramos que consigas el mayor ahorro posible, pero sin evadir la ley, ¡por supuesto! Aplicamos todas las deducciones a las que tienes derecho y, si tienes la fortuna de recibir un reembolso, ¡será un triunfo para ti y un aliciente para seguir progresando para nosotros!

¿No tienes idea de cómo ponerte en contacto con nosotros? ¡Es fácil! Solo debes hacer clic aquí.