Renta vitalicia para mayores de 65 Años: Cómo funciona | tax-down

Los economistas más pesimistas sostienen que no contaremos con pensión al llegar a la jubilación y que por esta razón es crucial que adquiramos una renta vitalicia. Por si acaso, ¿eh? Pero, ¿cómo funciona una renta vitalicia? ¿Es posible que reemplace a una pensión? ¿Y cuál es la cantidad de impuestos que se deben abonar por ella?

¿En qué consiste?

La renta vitalicia es un seguro de vida y/o ahorro que, si la contratas, te ofrecerá una renta periódica para toda la vida. Expresado de esa manera suena increíble, pero evidentemente, no se compara con el salario de Nescafé.

Habitualmente, para poder beneficiarte de ella, es necesario abonar una suma de manera regular a lo largo de numerosos años. Todo tiene su secreto. ¿Lo positivo? Que los instrumentos financieros como la renta vitalicia disponen de algunas ventajas fiscales que vale la pena considerar.

En términos diferentes: toda la cantidad de dinero que contribuyas durante años a ese seguro de vida la compañía de seguros te la reintegrará cuando tú decidas hasta el instante de tu muerte. En esencia, es como un crédito que otorgas a una entidad aseguradora. Asimismo, suelen ser productos con poco riesgo de inversión: no obtendrás grandes ventajas por ello pero tampoco grandes desventajas.

La rentabilidad de las rentas vitalicias oscila considerablemente según la clase de aseguradora y el producto que elijas. Existen rentas vitalicias que te aseguran un 1% de rentabilidad anual, y otras un 1,5% aproximadamente. Tal como puedes observar, la rentabilidad no es demasiado alta, y por esa razón están más diseñadas como un complemento a la pensión de jubilación. Asimismo, si el rendimiento se encuentra por debajo de la inflación, habrá situaciones en las que estarás perdiendo dinero. En todo caso, antes de contratar una renta vitalicia, te sugerimos analizar las condiciones o incluso consultar a un asesor financiero.

Finalmente, quisiéramos informarte que hay diferentes tipos de rentas vitalicias dependiendo de cuándo deseas recibir ese dinero y de qué manera prefieres hacerlo.

Rentas vitalicias en función de cuándo quieres cobrar el dinero

1. Inmediata. Comienzas a recibir el dinero inmediatamente después de adquirir el producto.
2. Diferida. Lo contratas a una edad específica, y comienzas a recibirlo cuando tú elijas. Generalmente, las personas tienden a activar el retorno al momento de jubilarse.

Rentas vitalicias en función de cómo quieres cobrar el dinero

1. Capital cedido. Con este esquema obtendrás una mayor cantidad de dinero. El inconveniente es que, si llegas a fallecer, el saldo que quede en tu cuenta se extinguirá y no podrá ser recuperado por tus seres queridos.
2. Capital reservado. En este caso, a diferencia de las rentas vitalicias de capital transferido, tus beneficiarios podrán retirar el monto que permanezca en tu renta vitalicia, aunque su cantidad será inferior.
3. Mixta. Facilita la recuperación de fondos en cualquier instante que desees y, en caso de deceso, tus beneficiarios podrán obtener un porcentaje.

¿Qué condiciones son necesarias para solicitar la renta vitalicia?

Los criterios para pedir una renta vitalicia son bastante diversos. ¡Y varían según cada compañía de seguros! Por esta razón, no podemos listar todos aquí, aunque es un hecho que existe un requisito que se repite en todas: la aportación inicial.

Y es que, para establecer una renta vitalicia, por lo general te suelen solicitar que realices un pago inicial. La suma, como puedes suponer, tiende a fluctuar considerablemente según el tipo de producto que elijas. Habrá aseguradoras que te pidan 12.000, otras más y otras menos. Sugerencia: ¡siempre revisa los términos y condiciones!

Cómo opera la tributación de la renta vitalicia

Si decides adquirir una renta vitalicia, habrás notado que uno de los principales beneficios que destacan las distintas aseguradoras que la proporcionan son sus ventajas tributarias.

¿Es verdad que las rentas vitalicias ofrecen beneficios fiscales? Así es. ¿Es tan beneficioso como se afirma? Depende.

Con las rentas vitalicias pasa lo mismo que con los planes de pensiones: existe una porción que no está sujeta a impuestos. Sin embargo, esto depende de a qué edad comiences a percibir esa renta vitalicia. Si, por ejemplo, comienzas a recibirla antes de cumplir 40 años, la parte exenta será del 60%, así que deberás declarar sobre el 40% restante y a un 8%. Y por el contrario: si comienzas a recibir la renta vitalicia a partir de los 70 años, la renta exenta será un 92%, siendo solo el 8% restante respecto a la suma que deberás tributar (¡y además a un 1,6%!).

Sin embargo, para que todo quede bien definido, te presentamos la siguiente tabla, en la que podrás observar de manera evidente cuándo resulta más beneficioso, desde el punto de vista fiscal, comenzar a percibir la renta vitalicia:

Y dado que somos TaxDown, igualmente te informaremos que la parte de la renta vitalicia que no está exenta de tributación, se muestra en tu declaración de la renta como ingresos de capital mobiliario.

Una ventaja fiscal adicional que poseen ciertas rentas vitalicias, siempre que seas mayor de 65 años, es la opción de contratarlas a partir de la venta de algún bien patrimonial que hayas tenido, como por ejemplo títulos o una segunda propiedad (la vivienda principal no entraría en esta ventaja, ya que está exenta de por sí para personas mayores). Es decir, que si obtienes una ganancia por dicha venta y debes pagar impuestos, una parte de esos impuestos puedes eludirlos si con esa cantidad recibida adquieres una renta vitalicia.

Dado que no estamos completamente seguros de haber aclarado este asunto de manera adecuada, te lo vamos a ilustrar con un ejemplo.

Imagina que, después de numerosos años laborando, has alcanzado los 65 años y te has retirado (¡felicitaciones!). Y además, para contar con más ingresos, vas a vender el piso que tienes en Torrevieja por 150.000 (¡felicidades de nuevo! ¿Qué tal está el mercado de bienes raíces, verdad?). Bueno, si empleas esos 150.000 de forma completa para instaurar una renta vitalicia, no deberás abonar IRPF por la transacción de esa propiedad. No obstante, para llevar a cabo esta acción es necesario comunicarse con la aseguradora y satisfacer ciertos criterios, como contratar la renta vitalicia en un plazo máximo de 6 meses desde la venta o comenzar a recibir los pagos a partir de un periodo específico.

En cuestiones tributarias, otro punto a considerar es entender qué ocurre si mueres. Sí, es desagradable abordar esta posibilidad, pero es necesario evaluar todas las situaciones y, al final, estamos analizando qué sucederá con tu patrimonio. Si la renta vitalicia que has adquirido permite un rescate y tus hijos, cónyuge o cualquier otro heredero tiene la posibilidad de aprovechar lo que quede en esa cuenta, estas cantidades tributarán sobre el impuesto de Sucesiones y Donaciones, un aspecto que varía según cada Comunidad Autónoma.

Preguntas frecuentes

• ¿Hay alguna edad tope para contratar una renta vitalicia? Generalmente no existe, pero varía según cada compañía de seguros. Por ello, te aconsejamos, de nuevo, que revises la letra pequeña con particular cuidado.
• Si fallezco, ¿qué pasa con todo el dinero que queda en esa cuenta? Todo depende del tipo de renta vitalicia que hayas elegido. Si es de capital reservado, ese dinero podrá ser recuperado por tus herederos. En cambio, si has optado por una renta vitalicia de capital cedido, el dinero restante en tu cuenta se perderá.
• La renta exenta de tributación de las rentas vitalicias, ¿aplica a toda España? La tabla que te hemos exhibido anteriormente es válida para toda España, excepto Navarra y País Vasco, que cuentan con un sistema de tributación particular.
• ¿Merece la pena contratar una renta vitalicia? Desde TaxDown no podemos ofrecerte una respuesta categórica al respecto. Depende en gran medida de tus condiciones personales. Si lo que buscas es rentabilidad, hay opciones más interesantes; y si cuentas con más de 65 años y lo consideras como una forma de ahorro para evitar gastarlo inmediatamente, podría resultar beneficioso por las ventajas fiscales. ¡Pero todo está en tus manos!
• ¿Cuánta rentabilidad ofrecen las rentas vitalicias? Como hemos mencionado anteriormente, la rentabilidad promedio de este tipo de productos es de 1%-1,5%.
• La renta vitalicia, ¿es igual de rentable para hombres y mujeres? Esta interrogante puede parecer absurda, pero no lo es. Las mujeres, al contar con una mayor expectativa de vida, encontrarán más difícil rentabilizar una renta vitalicia que un hombre, cuya expectativa de vida es inferior. De acuerdo a un estudio llevado a cabo por Asesores Financieros Internacionales, un hombre de 67 años recibiría 345 al mes si realiza una aportación inicial de aproximadamente 55.500. En cambio, para una mujer de 67 años, si desea obtener esos 345 mensuales necesitaría invertir en torno a 72.000. ¿La razón? La expectativa de vida es un factor que se considera al momento de contratar una renta vitalicia.

De cualquier manera, si al final decides optar por contratar un producto como la renta vitalicia, queremos informarte que no te preocupes por el tema fiscal, puesto que en TaxDown te orientaremos y te integraremos de manera precisa en tu declaración de la renta todo lo que debas tributar. ¡Y nos encargaremos de que no abones impuestos de más!