Requerimiento de Hacienda por criptomonedas: Guía Rápida | tax-down
En resumen, qué es el gerundio
El requerimiento de la Agencia Tributaria sobre criptomonedas es un aviso que solicita precisiones respecto a tus transacciones con criptoactivos. Para eludir penalizaciones, es esencial declarar de manera precisa las criptomonedas, incluso en cantidades mínimas, y contestar oportunamente a cualquier requerimiento. Los exchanges notifican a la Agencia Tributaria sobre los movimientos, y las penalizaciones por no cumplir pueden ser severas.
Recibir un requerimiento de Hacienda relacionado con criptomonedas puede resultar asombroso, pero no necesariamente debe convertirse en un inconveniente. Te explicamos, de manera clara, qué implica, cómo deberías reaccionar y qué medidas tomar para prevenir inconvenientes más graves con la administración tributaria. ¡Vamos al grano!
¿Qué es un requerimiento de Hacienda sobre criptomonedas?
Una solicitud de la Hacienda relacionada con criptomonedas es una notificación oficial que te solicita clarificaciones acerca de tus acciones con criptoactivos. Esto puede deberse a que no has informado las criptomonedas de manera adecuada o porque la administración tributaria ha encontrado discrepancias en tus declaraciones previas. En esencia, Hacienda busca garantizar que has cumplido con el pago de los impuestos asociados a tus criptos.
Obligaciones fiscales sobre criptomonedas: Declaración y normativa vigente
Las criptomonedas no son invisibles para la Agencia Tributaria. A pesar de la percepción general, siempre ha existido la responsabilidad de presentar declaraciones sobre criptomonedas en la declaración de la renta, ya sea que hayas tenido ganancias o no. Ya sea por medio de compra, venta, intercambio o si has recibido airdrops o realizado staking, es necesario que cumplas con las normativas fiscales actuales para eludir sanciones. (Ten en cuenta que Hacienda tiene la capacidad de revisar las últimas cuatro declaraciones, así que si no las has declarado, asegúrate de corregirlas a través de una complementaria).
¿Cómo responder a un requerimiento de Hacienda por criptomonedas?
Si obtienes una solicitud, lo fundamental es no entrar en pánico. Examina con atención lo que solicita Hacienda y reúne toda la información que poseas sobre tus transacciones. Si tienes dudas sobre cómo actuar, es aconsejable que busques la ayuda de un consultor fiscal especializado en criptomonedas. Ten presente que ofrecer respuestas adecuadas y en el momento preciso puede prevenir multas innecesarias.
Tipos de sanciones por no declarar criptomonedas correctamente
No cumplir con tus responsabilidades fiscales relacionadas con criptomonedas podría hacer que enfrentes penalizaciones. Estas pueden fluctuar dependiendo de la gravedad de la falta, pero oscilan desde multas leves por fallos en la declaración, hasta penalizaciones más estrictas si se identifica la omisión de información. Las penalizaciones pueden oscilar entre el 50% y el 150% de las sumas no declaradas.
El papel de los exchanges en el control de Hacienda
Los exchanges (plataformas donde adquieres o vendes criptomonedas) desempeñan un rol fundamental en la supervisión fiscal. Varios de estos servicios tienen la obligación de comunicar a Hacienda las transacciones de sus usuarios. Por lo tanto, aunque creas que tus criptos están en la sombra, Hacienda cuenta con cada vez más métodos para seguir tus operaciones.
¿A quién afecta el requerimiento de Hacienda sobre criptomonedas?
Este tipo de solicitudes no hace distinciones. Si has realizado transacciones con criptomonedas, ya sea adquiriendo, vendiendo, participando en staking u recibiendo airdrops, podrías recibir un aviso. No importa si las cifras son mínimas o elevadas, lo fundamental es que las declares de manera adecuada.
Requerimientos para pequeñas operaciones con criptomonedas
Si crees que al realizar pequeñas operaciones no te impactará, reconsidera. Hacienda igualmente puede solicitar aclaraciones si observa transacciones, aunque sean mínimas. Si has comercializado criptomonedas o realizado intercambios, asegúrate de incluirlo en tu declaración de la renta, sin considerar la cantidad.
Atención a las leyendas
En las redes circulan numerosos mitos acerca de las criptomonedas que dificultan su correcta declaración y pueden llevarnos a enfrentar requerimientos. Por ejemplo, es crucial enfatizar que siempre ha habido la obligación de reportar las criptomonedas en la declaración de la renta; si has sufrido pérdidas, también deben ser incluidas en el reporte, o que no importa si el dinero ha sido transferido al banco o si permanece en el exchange.
Criptomonedas en carteras frías: ¿Están sujetas a fiscalización?
Sí, aunque tus monedas digitales se encuentren en una cartera fría (offline), si realizas transacciones con ellas, Hacienda desea estar al tanto. No es tanto el lugar donde guardas tus cripto, sino las acciones que lleves a cabo con ellas. Si las vendes o las intercambias, es necesario que las declares.
Plazos para responder a un requerimiento de Hacienda
El tiempo es fundamental. Al momento de obtener un requerimiento de Hacienda, normalmente hay un tiempo determinado para contestar, que es de 10 días hábiles. Pasar por alto o demorar tu respuesta puede ocasionar sanciones adicionales, por lo tanto, asegúrate de respetar los plazos.
Consecuencias de no responder a un requerimiento a tiempo
Si no contestas a tiempo, las repercusiones pueden ser graves. Hacienda podría aplicar multas, comenzar trámites de revisión más exhaustivos o incluso pensar que hay algo que esconder. Siempre es preferible responder rápido y bien y prevenir complicaciones.
Casos reales de requerimientos por criptomonedas: Ejemplos prácticos
Ejemplos sobran. En 2022, numerosos contribuyentes recibieron avisos después de no declarar correctamente sus criptomonedas. Uno de ellos había conseguido pequeñas sumas a través de staking, creyendo que no era necesario declararlo. Consecuencia: multas que replicaron lo que habían logrado con sus transacciones. ¡Más vale prevenir que lamentar!
Conclusión: Cómo evitar problemas fiscales con tus criptomonedas
La forma más efectiva de prevenir inconvenientes con la Agencia Tributaria es ser transparente. Informa tus beneficios, pérdidas y rendimientos con criptomonedas, por mínimas que sean, y asegúrate de llevarlo a cabo de manera adecuada. También, conserva un seguimiento minucioso de tus transacciones, para que, si recibes una solicitud, cuentes con toda la documentación organizada.
Plantilla de respuesta
Don/Doña (tu nombre y apellidos), con domicilio en (tu domicilio y municipio), con DNI (evidentemente, tu número de DNI), actuando en (si es en nombre propio o como representante de una sociedad. Si es como representante de la sociedad tendrás que poner a continuación el CIF y tu cargo)
EXPONGO
que en el día (poner la fecha en la que has recibido el requerimiento) he obtenido una solicitud cuyo número de referencia es (poner número de referencia), en el que se me pide que presente documentos vinculados con (poner el motivo del requerimiento).
En este documento incluyo una copia de la información requerida: (poner l
a lista de documentos que se adjuntan), cuyos registros coinciden con los que se informaron en su momento.
(Nota adicional: aquí te recomendamos poner el mayor número de explicaciones,para que todo quede claro).
Por todo lo anterior, pido que se consideren presentados dentro del plazo y de manera adecuada los documentos solicitados, así como que se haya dado respuesta al requerimiento mencionado.
(Y por último poner la fecha y tu firma)
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