Requerimientos de Hacienda por Juego Online: Qué Hacer | tax-down
En resumen, ¿qué significa gerundio?
Un requerimiento de Hacienda por apuestas online es fundamentalmente una notificación (de esas que nadie desea recibir) en la que la Agencia Tributaria te solicita que justifiques tus ingresos generados a través de plataformas de apuestas en línea.
Recibir un requerimiento de Hacienda por apuestas o juego online puede parecer como la historia de una película de miedo, pero no te inquietes, no es el apocalipsis aunque seguramente te causará algún que otro temor. Aquí te contamos qué hacer, cómo estimar tus ingresos y qué anticipar si no estás al tanto de tus responsabilidades tributarias. Además, si disfrutas de las apuestas, es mejor que conozcas lo que debes reportar. Spoiler: La Hacienda no se olvida, ni siquiera si tú lo haces.
¿Qué es un requerimiento de Hacienda por apuestas online?
Un requerimiento de Hacienda por apuestas online es fundamentalmente una notificación (de esas que nadie desea recibir) en la que la Agencia Tributaria te solicita que justifiques tus ingresos generados a través de sitios de apuestas en línea. Puede abarcar detalles sobre ingresos, retiros y cualquier beneficio que hayas conseguido. En muchas ocasiones, esto sucede porque las plataformas de apuestas en línea tienen la obligación de informar las transacciones a las entidades fiscales.
Por lo tanto, si has disfrutado de un mes exitoso en las apuestas deportivas o la diosa Fortuna te ha favorecido en el casino en línea, Hacienda lo sabrá. Y claro, aunque hayas tenido pérdidas mayores que tus ganancias, también desean conocerlo.
La cuestión fundamental es que Hacienda busca garantizar que estés cumpliendo con el pago de impuestos por las ganancias netas que hayas logrado. Por lo tanto, si juegas en línea a menudo, prepárate para hacer todos los cálculos, o corres el peligro de enfrentar sanciones.
¿Quiénes reciben los avisos de Hacienda sobre apuestas y juego online?
Cualquier persona que haya realizado apuestas en línea y haya experimentado ganancias significativas está en la mira de Hacienda. Las plataformas de juego, tanto locales como extranjeras, tienen la obligación de informar a las autoridades fiscales. cualquier movimiento relevante en los perfiles de sus usuarios. Aunque no todas las apuestas o juegos producen una notificación, las ganancias frecuentes y las retiradas significativas son el aspecto central.
Incluso si no has obtenido una cifra desmesurada, es posible que aun así recibas una solicitud si el volumen de tus transacciones es elevado. Por lo tanto, si dedicas buena parte de tu tiempo a casas de apuestas en línea o al póker virtual, y sobre todo si retiras sumas significativas de dinero, es más probable que obtengas una notificación.
¿Cómo responder a un requerimiento de Hacienda por juego online?
Lo primero que tienes que hacer es mantener la calma. Atender un requerimiento de Hacienda por apuestas en línea no resulta tan difícil si cuentas con la información ordenada. A continuación, te presento los pasos que debes seguir:
- Revisa el requerimiento con atención: Revisa qué es lo que te solicita Hacienda. Generalmente, desearán examinar tus ingresos netos.
- Recopila toda la documentación: Asegúrate de tener disponibles todos los comprobantes de ingresos, retiros y apuestas. Las plataformas de juego en línea generalmente proporcionan un registro de transacciones que te será útil. Aquí no se aceptan excusas como «lo perdí».
- Haz los cálculos necesarios: Deberás presentar a Hacienda tus ganancias netas, esto es, lo que obtuviste menos lo que se perdió.
- Envía la documentación a Hacienda: Puedes realizarlo en línea mediante la oficina virtual de la Agencia Tributaria.
No permitas que se consuma el tiempo. Hacienda establece fechas límites rigurosas para contestar y no cumplir con ellas puede agravar la situación.
Cómo calcular tus ganancias netas en apuestas online
Para estar al día con Hacienda, es necesario que aprendas a calcular tus ganancias netas en las apuestas por internet. A continuación, te mostramos cómo llevarlo a cabo de forma fácil:
- Ganancias brutas: Acumula todos los ingresos que recibiste de las apuestas que lograste ganar.
- Pérdidas acumuladas: Sustrae todas las apuestas que no ganaste.
- Ganancia neta: La variación entre los ingresos brutos y las pérdidas acumuladas. ¡Atención! Solo debes declarar si tus ganancias netas son superiores a cero. Es decir, si en conjunto obtuviste más de lo que perdiste.
Ten presente que únicamente pagas impuestos por las ganancias netas. Las pérdidas también importan, así que asegúrate de mantener un buen control de todas tus apuestas.
Plazos para responder a un requerimiento de Hacienda
Una vez que obtienes la solicitud, tienes 10 días hábiles para contestar. Este período es muy limitado, así que no es recomendable posponerlo hasta el final. Si te demoras, la Agencia Tributaria podría imponer sanciones extra.
Si necesitas más tiempo para obtener la información o llevar a cabo los cálculos, puedes pedir una extensión, pero asegúrate de hacerlo dentro del tiempo señalado. La clave es actuar con prontitud para prevenir inconvenientes.
Multas y sanciones por no declarar apuestas online
No declarar tus ganancias en apuestas online puede llevarte a abonar sanciones que pueden oscilar entre el 50% y el 150% de la suma no reportada. Asimismo, si no atiendes el requerimiento, te arriesgas a recargos por demora, penalizaciones adicionales e incluso a aparecer en registros de deudores.
Juego online y el IRPF: ¿Qué debes tener en cuenta en la declaración de la renta?
Las ganancias de apuestas online se consideran rendimientos de capital mobiliario y tienen que estar en tu declaración de la renta. Estas ganancias se gravan dentro del IRPF según los tramos de la base imponible del ahorro. En otras palabras, a mayor ingreso, mayor será el porcentaje que deberás abonar. Los tramos vigentes oscilan entre el 19% y el 26%, en función de la cantidad total de tus ganancias.
Debes añadirlas en la sección de ganancias y pérdidas patrimoniales, pero únicamente las ganancias netas, dado que las pérdidas pueden ser equilibradas con las ganancias en el mismo periodo fiscal.
Diferencias e implicaciones entre plataformas de juego nacionales e internacionales
Hay variaciones entre plataformas de juego nacionales e internacionales. Las entidades nacionales están más rigurosamente controladas y remiten informes automáticos a Hacienda sobre tus transacciones. Por otro lado, las plataformas internacionales pueden no informar directamente a Hacienda, pero eso no te libera de la responsabilidad de declarar las ganancias.
Además, en ocasiones, los ingresos generados en plataformas internacionales pueden estar sujetos a una fiscalidad diferente, lo que incrementa la dificultad al momento de declarar.
Cómo declarar tus ganancias correctamente
Para declarar tus ganancias correctamente en la declaración de impuestos, tienes que realizar estos procedimientos:
- Accede a tu historial de transacciones en las plataformas de videojuego.
- Suma tus ganancias brutas (todas las apuestas triunfantes) y resta las pérdidas.
- Declara la ganancia neta en la sección adecuada de la declaración fiscal.
- Si has sufrido pérdidas, úsalas para compensar otros ingresos, puesto que esto puede disminuir tu carga tributaria.
Ten presente que Hacienda relaciona información, así que es preferible ser honesto y reportar todo de manera adecuada.
Casos especiales: Exenciones y regímenes fiscales para el juego online
En ciertas ocasiones, hay exenciones y regímenes fiscales específicos que pueden ser relevantes para las apuestas en línea. Estos casos especiales habitualmente están vinculados a categorías concretas de juegos, recompensas de determinadas cualidades o sistemas que funcionan bajo normativas internacionales que mantienen acuerdos de doble imposición con España.
Uno de los casos más conocidos de exenciones fiscales en el campo del juego en línea son los premios obtenidos a través de loterías y apuestas organizadas por el Estado o organismos del sector público. Entre ellos se cuentan:
- Loterías y Apuestas del Estado (LAE)
- ONCE
- Cruz Roja Española
- Loterías de otros países de la UE o del Espacio Económico Europeo (EEE)
Los premios obtenidos en estos juegos de azar están exentos de tributar en el IRPF hasta un límite de 40.000 euros anuales. Este límite se aplica a cada boleto o apuesta premiada, es decir, si ganas más de 40.000 euros con un único boleto, solo tributarás por el importe que exceda esa cantidad. Por ejemplo:
- Si ganas 50.000 euros con un boleto de lotería, solo tributarás por los 10.000 euros restantes (50.000 40.000 = 10.000), aplicándose la tasa correspondiente al 20% sobre esa cantidad.
Spoiler: Si esperabas que todo el premio fuera directo a tu bolsillo, siento decirte que Hacienda también quiere su parte del pastel.
Es importante mencionar que, si ganas varios premios pequeños que, en conjunto, no superen los 40.000 euros, no tendrás que tributar por ninguno de ellos, ya que se aplican por separado.
Otro caso es cuando apuestas en plataformas de juego online internacionales con sede en países que tienen firmados convenios de doble imposición con España. Las ganancias obtenidas pueden beneficiarse de un trato fiscal más favorable. Esto significa que no pagarás impuestos dos veces por las mismas ganancias: una en el país donde está registrada la plataforma y otra en España.
España tiene firmados convenios de doble imposición con una gran cantidad de países, incluyendo muchos de la Unión Europea y del Espacio Económico Europeo, como por ejemplo:
- Reino Unido
- Francia
- Alemania
- Italia
- Países Bajos
En estos casos, las plataformas pueden retener un porcentaje de tus ganancias en concepto de impuestos en el país de origen. Para evitar pagar impuestos de nuevo en España, deberás presentar el justificante de esa retención al hacer la declaración de la renta.
Sin embargo, si la plataforma opera desde un país sin convenio de doble imposición, como algunos paraísos fiscales o países con regulaciones opacas, deberás pagar los impuestos en ambos países, lo que puede aumentar significativamente tu carga fiscal.
TaxDown te echa un cable
Sabemos que todo esto puede sonar complejo, pero no te preocupes. TaxDown está aquí para ayudarte. Con nuestro servicio, puedes asegurarte de que tus ganancias en apuestas online se declaran correctamente, sin dolores de cabeza ni problemas con Hacienda. ¡Contrata nuestro servicio y olvídate de los requerimientos!
Plantilla de respuesta
Don/Doña (tu nombre y apellidos), con domicilio en (tu domicilio y municipio), con DNI (evidentemente, tu número de D
NI), actuando en (si es en nombre propio o como representante de una sociedad. Si es como representante de la sociedad tendrás que poner a continuación el CIF y tu cargo)
EXPONGO
que en el día (poner la fecha en la que has recibido el requerimiento) he recibido una solicitud cuyo número de referencia es (poner número de referencia), en el que se me pide que proporcionen documentos vinculados con (poner el motivo del requerimiento).
En este documento incluyo una copia de la documentación requerida: (poner la lista de documentos que se adjuntan), cuyos datos coinciden con los que fueron declarados en su momento.
(Nota adicional: aquí te recomendamos poner el mayor número de explicaciones,para que todo quede claro).
Por todo lo anterior, pido que se consideren como presentados en tiempo y forma los documentos solicitados, así como la respuesta al requerimiento mencionado.
(Y por último poner la fecha y tu firma)
