Declaración de la Renta Negativa: ¿Qué Significa? | TaxDown

Cuando nos referimos a una declaración de renta negativa la idea puede provocar algo de incertidumbre. ¿Implica que tienes que abonar algo? ¿O es justo lo contrario?  

Para ofrecerte un poco más de información, la declaración de la renta es un procedimiento anual que debemos llevar a cabo para notificar a Hacienda acerca de nuestros ingresos, gastos y circunstancias personales y familiares. Y según varios factores, esta declaración puede resultar en un saldo positivo, negativo o neutral. 

En este artículo precisamente abordaremos el tema de qué significa un resultado de la declaración de la renta negativo. ¡Vamos allá! 

Diferencias entre una declaración positiva y una negativa 

Iniciamos con lo básico: comprender la diferencia entre una declaración positiva y negativa. Verás que lo entenderás a la perfección. 

• Declaración Positiva. Si al momento de realizar la declaración del impuesto sobre la renta el resultado es favorable, implica que has contribuido con una cantidad inferior de impuestos a lo que te correspondía durante el año. Te has hecho ilusiones durante 365 días, pero ahora es tu turno. pagar la diferencia a Hacienda. El pago se puede realizar de una sola vez o dividirlo en dos o más cuotas. Generalmente, el primer abono del 60% se efectúa al momento de presentar la declaración, y el segundo del 40% se realiza en noviembre. 

• Declaración Negativa. Efectivamente, jjusto lo opuesto a lo que hemos expuesto anteriormente. Esto quiere decir que si el resultado de tu declaración de impuestos es negativo, tienes motivos para celebrar. Porque indica que has abonado más tributos de los que realmente debías y, por consiguiente, Hacienda te devolverá esa diferencia. Es lo que se denomina como «declaración a reembolsar».  

Una declaración de la renta con resultado negativo significa, por lo tanto, que has abonado impuestos en exceso durante el año y ahora Hacienda tiene que devolverte tu dinero.  

¿Por qué puede salir negativa la declaración de la renta? 

De acuerdo. Ya has revisado tu declaración de impuestos. Es desfavorable. Y estás moviéndote al ritmo de la Danza Kuduro por lo contento que estás. Pero, ¿qué causa ese resultado? Por los pagos anticipados que has llevado a cabo en el año fiscal y las deducciones que tienes a tu disposición. Específicamente, puede ser atribuible a estos tres factores: 

1. Retenciones Superiores a las Necesarias. A lo largo del año, es posible que tu empresa haya recaudado más impuestos de los que deberías pagar (ya es suficiente con tu empresa). Esto suele ocurrir si tu salario cambia durante el año o si posees deducciones que no se han considerado en las retenciones, como el hecho de tener un hijo. 

1. Deducciones Fiscales. Hay deducciones disponibles a las que puedes acceder, siempre que cumplas con los requisitos, que pueden disminuir significativamente la cantidad de impuestos que tienes que abonar. Hay cientos de deducciones: por el nacimiento de un hijo, por cambio de residencia, por asistir al gimnasio, entre otras. 

1. Cambios en la Situación Personal o Familiar. Si has experimentado durante el año “eventos” como la llegada de un hijo, el matrimonio o la adquisición de una vivienda, esto también puede influir en tu declaración de la renta.  

Proceso para recibir la devolución de Hacienda 

Bien, ya has realizado tu declaración de la renta negativa y estás consciente de que la Agencia Tributaria debe reembolsarte. ¿Cuándo lo va a hacer? Spoiler: no es tan rápido como aparenta. Pero antes de que te desanimes, te explicamos detalladamente el procedimiento para obtener tu reembolso de Hacienda:  

1. Presentación de la Declaración. Esto es muy evidente. Sin embargo, hasta que no sometas tu declaración y la Agencia Tributaria verifique que tu saldo es negativo, no dará inicio el procedimiento de reembolso. 

1. Revisión y Aprobación. Una vez que presentes tu declaración de la renta, la Agencia Tributaria la examinará para corroborar que todo esté correcto. Si no detectan fallos, procederán a aprobar la devolución. ¡Vamos con ello!

1. Plazo de Devolución. Por lo general, mientras más pronto envíes tu declaración de la renta, antes te harán la devolución. Es decir, si entregas tu declaración en los primeros días oficiales, existe una alta probabilidad de que recibas tu dinero en los días siguientes. Sin embargo, eso no siempre sucede. Considera que la Agencia Tributaria cuenta con un plazo de seis meses a partir de la fecha en que culmina el periodo de presentación para realizar el pago (o, dicho de otra manera: hasta el 31 de diciembre). Si se demoran más, tienes el derecho a reclamar y se te pagarán intereses de demora. Específicamente, un 4,06%. 

1. Recepción del Dinero. Tras su aprobación, el dinero será transferido directamente a la cuenta bancaria que hayas especificado en tu declaración. Normalmente, la Agencia Tributaria notifica mediante SMS o correo electrónico sobre la aprobación y te avisará que recibirás el reembolso en los próximos días. 

Ejemplos prácticos de declaraciones de la renta negativas 

La teoría es sólida, pero sería útil examinar brevemente dos ejemplos prácticos para captar completamente la idea de una. declaración de la renta negativa.  

• Ejemplo 1: Trabajador con Retenciones Altas. Imagina que eres un empleado al que su compañía le ha descontado un 20% de IRPF cada mes, sin embargo, de acuerdo a tu nivel de ingresos y las deducciones a las que tienes acceso, en realidad te correspondía una retención del 15%. “¡Qué tacaños en tu empresa!”, pensarás. Y no es para menos. Pero es bastante posible que te hayan retenido de más sin intención. La excelente noticia es que esa discrepancia del 5% provocará que, al presentar la declaración, el resultado sea adverso y Hacienda te reintegre el importe que abonaste de más. Tarde, pero finalmente se hizo justicia. 

• Ejemplo 2: Vives de alquiler en Madrid y eres joven. Ahora visualiza que eres adolescente (y si ya lo eres, no hace falta que lo visualices) y decides mudarte a vivir en alquiler en la Comunidad de Madrid. Los costos son exorbitantes, sí, pero afortunadamente puedes hacer uso de la deducción de alquiler que se encuentra en esta Comunidad Autónoma. Se trata, específicamente, 1.200€ al año que te serán de gran ayuda. Y esos fondos se aplicarán en tu declaración de la renta, generando que te resulte a devolver. 

Cómo las deducciones influyen en una declaración negativa 

Como ya te hemos mencionado anteriormente, las deducciones desempeñan una función muy significativa en el resultado de tu declaración de impuestos. A continuación, te mostramos algunos ejemplos de deducciones y su impacto en tu declaración: 

1. Deducción por Vivienda Habitual. Si adquiriste tu residencia habitual antes del 1 de enero de 2013, tienes el derecho de deducir el 15% de los montos que hayas invertido en ella, con un tope de 9.040€ anuales. Esta deducción podría resultar en que tu declaración sea negativa, por supuesto. Si adquiriste tu vivienda después de 2013, no podrás acogerte a esta deducción. ¿Cuál es la razón? Pregúntaselo a Cristóbal Montoro, ex Ministro de Hacienda. 

1. Planes de Pensiones. Las contribuciones a esquemas de jubilación reducen la base imponible de tu ingreso. Esto, en términos simples y directos, implica que deberás abonar menos tributos y, en numerosas ocasiones, puede producir un resultado adverso en tu declaración. 

1. Deducciones por Familia Numerosa o Discapacidad. Si formas parte de una familia grande o cuentas con alguna discapacidad validada, puedes postularte. deducciones que pueden ocasionar que tu declaración de impuestos sea desfavorable. 

Consigue tu declaración de la renta negativa con TaxDown 

Una declaración de la renta negativa es una excelente noticia, ya que implica que Hacienda te reembolsará una cantidad de dinero. Esto ocurre por diversas razones, como retenciones que exceden lo requerido o la implementación de deducciones tributarias.  

Sin duda, para poder beneficiarte de estas deducciones o realizar correctamente tu declaración de la renta para que resulte negativa, es esencial que la lleves a cabo de manera adecuada. Y quién mejor que un experto fiscal para ayudarte. ¡Y en TaxDown disponemos de más de 150!  

Vamos, que si deseas garantizar que tu declaración esté perfeccionada y libre de fallos, TaxDown es una magnífica alternativa. Con nosotros puedes llevar a cabo tu declaración de la renta de manera fácil y garantizar que todo esté correcto, ¡y quién sabe, quizás consigas una devolución más alta! No dudes que haremos lo posible e imposible para lograrlo.