Plan de Ahorro o de Pensiones: Diferencias y Cuál te Conviene | TaxDown

Hay múltiples maneras de ir acumulando dinero para estar preparados ante eventuales contratiempos económicos que puedan surgir o considerar tener una buena jubilación. En España, lo habitual es considerar planes de ahorro o planes de pensiones. Por ello, en este artículo planteamos la siguiente cuestión: ¿existe alguna distinción entre un plan de ahorro y un plan de pensiones?

¿Cuál es la opción más adecuada? Desde luego, les anticipamos que SÍ existen varias diferencias. Ambos son instrumentos de ahorro diferentes y no tienen la misma consideración a nivel fiscal. Las aportaciones a planes de pensiones son deducibles, en cambio, las contribuciones a los planes de ahorro no disfrutan de este privilegio en el IRPF. A continuación, nuestros expertos fiscales os ofrecerán más información al respecto.

¿Qué son los esquemas de jubilación?

Los planes de pensiones son formas de ahorro e inversión a largo plazo, con la finalidad de alcanzar la autosuficiencia económica en el momento de su jubilación. La persona interesada realiza aportes modestos periódicamente, logrando de esta manera un rendimiento sin enfrentar un riesgo considerablemente alto. Es crucial destacar que hay un máximo de aportaciones anuales de 8.000 euros y que el interesado mencionado, no tiene obligación alguna de hacerlo.

Es posible que la empresa cubra los costos de los planes de pensiones. En esta situación, son rendimientos del trabajo en especie, lo que significa que se consideran una porción de tu remuneración y se integran en la sección laboral.

A propósito, esta información también podría ser de tu interés: Los PIAS no se pueden incluir en el apartado de planes de pensiones, dado que a efectos fiscales no cuentan con tal categoría y, por ende, no disfrutan de los mismos privilegios que estos. Por lo tanto, no es posible incluirlos en la declaración de la renta. Sin embargo, una vez que se convierten en rentas vitalicias, la rentabilidad estará libre de impuestos en el IRPF. En cambio, la porción de intereses generados en la anualidad recibida en el rescate sí estaría sujeta a tributación.

¿Cómo se grava un plan de pensiones foráneo en España?

Un individuo que tiene la condición de residente fiscal en España, será contribuyente por el IRPF y deberá tributar en España por su renta mundial. Esto implica que deberá informar en España sobre los ingresos generados en cualquier lugar del planeta, sin menoscabo de lo estipulado en el Convenio para prevenir la doble imposición internacional.

El rescate de un plan de pensiones constituye una ganancia del trabajo, y debe ser incorporado en la base imponible general del IRPF del receptor.

En cuanto a la reducción del 40%, se establece un régimen temporal que, entre otras cosas, indica que la disminución es aplicable a las prestaciones recibidas en el año en que ocurra la contingencia pertinente, o en los 2 años posteriores. La reducción solo se aplica al rescate de las contribuciones efectuadas hasta el 31/12/2006.

¿Qué se entiende por planes de ahorro?

Son formas de ahorro e inversión de manera eficiente y eficaz. Están pensados para aquellas personas que desean automatizar sus planes de ahorros. De este modo, previenen los posibles inconvenientes que puede ofrecer un fondo de inversión, forzando al propietario de este a ahorrar de forma sencilla y constante. 

Generalmente, existen dos categorías de planes de ahorro distintos. En primer lugar, los planes con una cuenta bancaria conectadas administradas por las instituciones financieras (parecido a un depósito). A continuación, se encuentran los que se vinculan a un seguro, que son administrados por empresas aseguradoras.

De otra forma, podemos sostener que la entidad bancaria en cuestión resguarda el capital, luego se invierte en mercados financieros con el fin de generar un retorno que impulse el crecimiento del patrimonio. En función del riesgo que se quiera asumir, mayor o menor será la rentabilidad.

Las 3 distinciones entre un plan de pensiones y un plan de ahorro

• Tal y como mencionamos al comienzo, los planes de pensiones aportan numerosos beneficios fiscales, debido a que se pueden desgravar sus cantidades en la declaración de la renta con un máximo de 8.000 euros anuales. Al contrario que los planes de ahorro.
• Por su parte, los planes de ahorro tienen una liquidez de capital y una rentabilidad mayores. Facilitan la disposición de fondos en cualquier instante, pero es recomendable realizarlo cuando no se esté obligado a tributar en la declaración de la renta. Por lo tanto, si el objetivo principal es acumular dinero a medio o corto plazo, los planes de ahorro pueden ser una excelente opción para lograrlo.
• Por último, los planes de ahorro tienen unos gastos de mantenimiento mucho menores que los esquemas de jubilación.

En cualquier circunstancia, la opción más adecuada es que los asesores fiscales de Taxdown estudien el caso específico de cada persona, de modo que pueda formarse una impresión acerca de cuál alternativa se ajusta mejor a sus requerimientos, considerando las necesidades y situaciones particulares de cada usuario.