Renta vitalicia para mayores de 65 Años: Cómo funciona | TaxDown

Los economistas más pesimistas afirman que no contaremos con pensiones al momento de nuestra jubilación y por ello es crucial que adquiramos una renta vitalicia. Por si acaso, ¿sabes? Pero, ¿cómo funciona una renta vitalicia? ¿En verdad puede reemplazar a una pensión? ¿Y qué cantidad de impuestos se deben abonar por ella?

¿En qué consiste?

La renta vitalicia es un seguro de vida y/o ahorro que, si la contratas, te ofrecerá una renta periódica para toda la vida. Expresado de esta manera suena increíble, pero evidentemente, no se asemeja al salario de Nescafé.

Generalmente, para poder aprovecharla, es necesario abonar una suma de manera regular durante un largo período. Todo tiene su estrategia. ¿Lo positivo? Que los instrumentos financieros como la renta vitalicia cuentan con algunas ventajas fiscales que es importante considerar.

En otras palabras: todo el capital que inviertas a lo largo de los años en ese seguro de vida la compañía de seguros te lo reembolsará cuando tú decidas, hasta el instante de tu fallecimiento. Es decir, es similar a un crédito que le otorgas a una entidad aseguradora. Asimismo, suelen ser productos con poco riesgo de inversión: no obtendrás grandes ventajas por esto pero tampoco grandes desventajas.

La rentabilidad de las rentas vitalicias oscila considerablemente según la clase de aseguradora y el producto que elijas. Existen rentas vitalicias que te aseguran un 1% de rentabilidad anual, y otras un 1,5% aproximadamente. Como puedes observar, la rentabilidad no es muy alta, y por esa razón están más diseñadas como un complemento a la pensión de jubilación. Asimismo, si el rendimiento se encuentra por debajo de la inflación, habrá momentos en los que estés disminuyendo tus fondos. En todo caso, antes de adquirir una renta vitalicia, te sugerimos analizar los términos o incluso hablar con un asesor financiero.

Finalmente, queremos mencionarte que hay diferentes tipos de rentas vitalicias dependiendo de cuándo deseas recibir ese dinero y de la forma en que prefieres obtenerlo.

Rentas vitalicias en función de cuándo quieres cobrar el dinero

1. Inmediata. Comienzas a recibir el dinero tan pronto como adquieres el producto.
2. Diferida. Lo contratas a una edad específica, y comienzas a percibirlo cuando tú elijas. Por lo general, las personas tienden a activar el retorno al momento de su jubilación.

Rentas vitalicias en función de cómo quieres cobrar el dinero

1. Capital cedido. Con este esquema obtendrás mayores ingresos. El inconveniente es que, si llegas a fallecer, los fondos restantes en tu cuenta se extinguirán y no podrán ser recuperados por tus seres queridos.
2. Capital reservado. En este caso, a diferencia de las rentas vitalicias de capital transferido, tus beneficiarios sí tendrán la posibilidad de recuperar el dinero que haya quedado en tu renta vitalicia, aunque su monto será inferior.
3. Mixta. Facilita ‘recuperar’ el dinero en el instante que desees y, en caso de deceso, tus beneficiarios podrán obtener un porcentaje.

¿Cuáles son los requisitos necesarios para solicitar la renta vitalicia?

Los criterios para solicitar una renta vitalicia son bastante diversos. ¡Y varían según cada compañía aseguradora! Por ello, no podemos listar todos aquí, aunque es cierto que existe un requisito común en todas ellas: la aportación inicial.

Y es que, para adquirir una renta vitalicia, habitualmente se requiere que realices un pago inicial. La suma, como puedes suponer, tiende a variar considerablemente según el tipo de producto que selecciones. Habrá aseguradoras que te pidan 12.000€, otras más y otras menos. Recomendación: ¡siempre revisa los detalles!

Cómo opera la tributación de la renta vitalicia

Si decides contratar una renta vitalicia, habrás notado que uno de los principales beneficios que destacan las diversas aseguradoras que las proporcionan son sus ventajas tributarias.

¿Es verdad que las rentas vitalicias ofrecen beneficios fiscales? Así es. ¿Es tan beneficioso como lo afirman? Depende.

Con las rentas vitalicias sucede lo mismo que con los planes de pensiones: hay una fracción que está libre de impuestos. Sin embargo, todo depende de la edad a la que comiences a percibir esa renta vitalicia. Si, por caso, comienzas a recibirla antes de los 40 años, la parte exenta será del 60%, por lo que deberás declarar sobre el 40% restante y a un 8%. Y a la inversa: si comienzas a recibir la renta vitalicia después de los 70 años, la renta exenta será un 92%, siendo solo el 8% restante sobre la suma que deberás pagar en impuestos (¡y además a un 1,6%!).

Sin embargo, para que todo esté completamente claro, te presentamos la siguiente tabla, en la que podrás observar de manera precisa cuándo resulta más beneficioso, desde el punto de vista fiscal, comenzar a recibir la renta vitalicia:

Y como somos TaxDown, también te informaremos que la parte de la renta vitalicia que no está exenta de tributación, se muestra en tu declaración de la renta como ingresos de capital mobiliario.

Una ventaja tributaria adicional que poseen ciertas rentas vitalicias, siempre que superes los 65 años, es la opción de contratarlas a partir de la venta de algún bien patrimonial que hayas tenido, como podría ser la venta de acciones o una propiedad secundaria (la residencia principal no se considera para este beneficio, puesto que está exenta automáticamente para los adultos). En otras palabras, si realizas una ganancia por esa venta y debes abonar impuestos, podrías disminuir parte de esos impuestos si utilizas esa cantidad obtenida para contratar una renta vitalicia.

Dado que no estamos completamente convencidos de haber aclarado adecuadamente este aspecto, te lo explicaremos a través de un ejemplo.

Imagina que, después de varios años laborando, has alcanzado los 65 años y te has retirado (¡felicidades!). Además, para incrementar tus ingresos, vas a vender el piso que tienes en Torrevieja por 150.000€ (¡felicitaciones nuevamente! ¿Cómo va el sector inmobiliario, verdad?). Pues bien, si esos 150.000€ los utilizas por completo para establecer una renta vitalicia, no deberás abonar IRPF por la transacción de ese inmueble. Eso sí, para llevar a cabo esta acción será necesario contactar a la aseguradora y cumplir con ciertos requisitos, como contratar la renta vitalicia dentro de un máximo de 6 meses desde la venta o comenzar a recibirla después de un periodo específico.

En el ámbito tributario, otro factor a considerar es entender qué sucede en caso de fallecimiento. Es cierto que es incómodo discutir esta posibilidad, pero es necesario evaluar todas las circunstancias y, al final, se trata de lo que sucede con tu patrimonio. Si la renta vitalicia que has establecido permite un ‘rescate’ y tus hijos, pareja o cualquier otro beneficiario puede aprovechar lo que resta en esa cuenta, estas cantidades tributarán sobre el impuesto de Sucesiones y Donaciones, un aspecto que varía según cada Comunidad Autónoma.

Preguntas frecuentes

• ¿Hay alguna edad tope para contratar una renta vitalicia? Generalmente no existe, pero varía según cada compañía de seguros. Por ello, te sugerimos, una vez más, que revises el texto detallado con particular cuidado.
• Si fallezco, ¿qué pasa con todo el dinero que queda en esa cuenta? Depende de la renta vitalicia que hayas elegido. Si es de capital garantizado, esa suma sí podrá ser ‘recuperada’ por tus beneficiarios. En cambio, si optaste por una renta vitalicia de capital transferido, los fondos que queden en tu cuenta se perderán.
• La renta exenta de tributación de las rentas vitalicias, ¿aplica a toda España? La tabla que te hemos presentado anteriormente se aplica a todo el territorio español, excepto a Navarra y el País Vasco, que cuentan con un sistema de tributación específico.
• ¿Merece la pena contratar una renta vitalicia? Desde TaxDown no estamos en posición de ofrecerte una respuesta concluyente al respecto. Esto varía considerablemente según tu situación personal. Si tu objetivo es la rentabilidad, hay otros instrumentos más atractivos; y si tienes más de 65 años y lo consideras como una estrategia de ahorro para no utilizarlo en el instante, puede resultar atractivo debido a los beneficios fiscales. ¡Pero todo depende de ti!
• ¿Cuánta rentabilidad ofrecen las rentas vitalicias? Como se mencionó previamente, el rendimiento promedio de este tipo de productos es del 1%-1,5%.
• La renta vitalicia, ¿es igual de rentable para hombres y mujeres? Esta cuestión puede parecer ridícula, pero realmente no lo es. Las mujeres, al contar con una mayor expectativa de vida, enfrentan un coste más elevado para rentabilizar una renta vitalicia que los hombres, quienes tienen una expectativa de vida más corta. Con base en un estudio efectuado por Asesores Financieros Internacionales, un hombre de 67 años recibiría 345€ mensuales si realiza una inversión inicial de aproximadamente 55.500€. En contraste, una mujer de 67 años que desee acceder a esos mismos 345€ mensuales requeriría invertir casi 72.000€ de inicio. ¿La razón? La expectativa de vida es un factor que se considera al momento de contratar una renta vitalicia.

De cualquier manera, si al final optas por adquirir un producto como la renta vitalicia, queremos informarte que no te preocupes por el tema fiscal, puesto que en TaxDown te guiaremos y te incluiremos de manera adecuada en tu declaración de la renta todo lo que debas tributar. ¡Y nos encargaremos de que no abones impuestos de más!