Cómo solicitar la devolución de ingreso indebido | TaxDown

Realizar tus pagos y aportaciones correctamente es fundamental, sin embargo, hay momentos en los que pueden presentarse errores. Sí, todos somos humanos y en ocasiones cometemos fallos. Ya sea por duplicidad en el pago, por montos excesivos o por un ingreso posterior a la fecha de prescripción, hay razones legítimas para presentar una reclamación. En este artículo te explicamos cómo puedes solicitar la devolución del ingreso indebido a la AEAT. ¡No te angusties, que hay remedio! 

¿Cómo hacer una solicitud para recuperar un pago erróneo? 

Al identificar un fallo en tus abonos a la AEAT, el procedimiento para pedir una rectificación inicia con identificar la esencia del error.  

Es posible que hayas abonado en exceso debido a un fallo en la autoliquidación o por una decisión administrativa. Independientemente de la situación, el primer paso es reunir la información y los archivos que sustenten tu petición. 

¿Cómo enviar documentos a la Agencia Tributaria? 

Si lo crees conveniente, puedes incluir documentos a tu documento. Estos pueden ser recibos, facturas, o cualquier otro papel pertinente.  

Puedes incluir documentos en las tres formas que opciones hay para enviarlo: en persona, por internet y mediante correo postal. Solo asegúrate de que estén debidamente organizados y sean legibles. La calidad de tus documentos puede afectar la respuesta de la AEAT. A continuación, veremos cómo hacerlo. 

Completar el formulario TC.13/1 

Puede sonar como la denominación de un cohete espacial, pero no lo es. Se trata de un modelo de Hacienda. Este modelo constituye el documento oficial que posibilita iniciar el proceso de solicitud de regreso. Al finalizarlo, es vital ser específico con los pormenores.  

Aquí, necesitas ofrecer datos sobre la declaración fiscal que ocasionó el error, así como documentos que evidencien ese ingreso. Ten en cuenta que este paso es fundamental, ya que de él depende el éxito de tu solicitud. 

¿Cómo exponer el modelo TC.13/1? 

Cuando tengas tu modelo TC.13/1 finalizado y con la documentación correspondiente, puedes elegir presentarlo de manera presencial o a través de medios telemáticos.  

Si decides hacerlo telemáticamente, te detallamos el proceso para hacerlo en el sitio web de Hacienda: 

1.  Accede a la Sede Electrónica de la AEAT: 

Lo primero que tienes que hacer es acceder al sitio web oficial de la Agencia Tributaria. http://www.agenciatributaria.gob.es. Encuentra la alternativa que menciona «Sede Electrónica» y haz clic en ella. 

1.  Autentificación: 

Para llevar a cabo cualquier procedimiento en la Sede Electrónica, requieres identificarte. Puedes llevarlo a cabo utilizando tu DNI electrónico, un certificado digital o, si dispones de ello, las credenciales del sistema Cl@ve. 

1.  Acceso al modelo:  

Una vez que estés en la plataforma, ve a la sección «Modelos y Formularios». En este lugar encontrarás un inventario de todos los formularios accesibles. Localiza el modelo «TC.13/1» y haz clic sobre él. 

1. Rellena el formulario:  

Con el modelo TC.13/1 en visualización, procede a llenar todos los campos requeridos. Asegúrate de tener disponible toda la documentación requerida para facilitar este proceso. Es esencial que ingreses la información de forma exacta para prevenir problemas. 

1.  Adjunta la documentación:  

Según tu situación, podrías necesitar incluir documentos adicionales que sustenten tu petición. En el formulario hay una sección específica para este propósito, donde podrás cargar los archivos pertinentes. 

1.  Envía la solicitud:  

Cuando hayas terminado de llenar y verificar toda la información, ve al final del formulario y presiona en «Enviar». Asegúrate de obtener una confirmación de que tu solicitud ha sido recibida. Se sugiere conservar o imprimir esta confirmación como evidencia del proceso realizado. 

1.  Realiza el seguimiento:  

Con tu petición enviada, es crucial permanecer al tanto de su estado. Afortunadamente, mediante la Sede Electrónica puedes hacer un seguimiento y comprobar si ha sido tramitada, si requieren información adicional o si ha surgido algún problema. 

Aunque el proceso telemático facilita la administración, si tienes incertidumbres o no conoces el sistema, puede ser bastante beneficioso recibir la ayuda de un asesor fiscal. En TaxDown nos encargamos de todo esto por ti para que no debas inquietarte por nada. 

Si lo deseas realizar de manera presencial, tendrás que:  

• Descargar y rellenar el formulario: Previo a visitar las oficinas, es aconsejable que descargues el formulario TC.13/1 desde el sitio web oficial de la Agencia Tributaria. Asegúrate de llevarlo impreso y completo con toda la información requerida. 
• Reúne la documentación necesaria: Verifica que poseas todos los papeles que respalden tu solicitud. Esto podría abarcar facturas, recibos, declaraciones de impuestos anteriores o cualquier otro documento que demuestre el ingreso incorrecto. 
• Dirígete a la oficina de la AEAT más cercana: Es aconsejable que compruebes el horario de servicio al cliente y si es preciso solicitar una cita previa. Algunas oficinas cuentan con gran demanda, y el sistema de cita previa contribuye a optimizar la atención. 

• Recibe el justificante: Al entregar el formulario, el equipo de la AEAT te proporcionará un comprobante de tu presentación. Es fundamental que guardes este documento, puesto que verifica que has completado el trámite y te será de ayuda para realizar un seguimiento o para presentar reclamaciones si es necesario. Solo te quedará esperar la notificación.  

Entregar la petición en la TGSS 

Si el problema está vinculado con las contribuciones sociales, entonces debes dirigirte a la Tesorería General de la Seguridad Social (TGSS). Esta entidad se encarga de todo lo que tiene que ver con las cotizaciones, y es el sitio adecuado para corregir cualquier fallo en este campo. 

Pedir la restitución mediante la Sede Electrónica 

Para quienes eligen administrar sus trámites online, la Seguridad Social ofrece la Sede Electrónica. No solo te brinda la posibilidad de gestionar tu solicitud de manera más ágil, sino que también puedes realizar el seguimiento de la misma, lo que ayuda a mantener todo organizado. 

Te mostramos cómo puedes lograrlo: 

1. Accede a la Sede Electrónica de la Seguridad Social: Dirígete al sitio web oficial de la Seguridad Social y localiza la alternativa de «Sede Electrónica». 

1. Identifícate: Para llevar a cabo gestiones en la Sede Electrónica, es imprescindible que te identifiques. Puedes hacerlo empleando un certificado digital, DNI electrónico o, en ciertas ocasiones, mediante un sistema de usuario y clave. Si aún no posees un certificado digital, te sugerimos obtenerlo, ya que simplificará la ejecución de trámites en línea. 

1. Busca el trámite: En el listado de servicios, localiza la alternativa vinculada a «Reembolsos de pagos incorrectos». 

1. Completa el formulario en línea: Una vez que ingreses al procedimiento, tendrás que llenar el formulario con toda la información solicitada. Es crucial que lo realices con exactitud y que subas los documentos digitales que avalen tu petición. 

1. Envía la solicitud: Después de haber llenado todos los campos y anexado la documentación, procede a enviar tu solicitud. El sistema te ofrecerá un comprobante o recibo de tu gestión. Es fundamental que lo conserves, ya que podrás emplearlo para hacer un seguimiento a tu solicitud o para resolver cualquier inquietud en el futuro. 

Tiempos de la Seguridad Social (TGSS) 

De manera similar a la AEAT, la TGSS cuenta con plazos determinados. A partir del instante en que realizas tu solicitud, la TGSS dispone de un periodo de seis meses para responder.  

En ese período, es crucial estar vigilante ante cualquier comunicación de la organización. 

¿En qué ocasiones puedes pedir la restitución por ingresos erróneos? 

Los fundamentos que respaldan una solicitud son diversos: desde el hecho de pagos duplicados, incluyendo montos que exceden lo establecido en una autoliquidación o en un acto administrativo, hasta ingresos efectuados tras el período de prescripción de cuatro años. Si tu circunstancia se ajusta a alguno de estos casos, tienes el pleno derecho de pedir un reembolso. 

¿Cuánto tiempo dispones para solicitar los montos incorrectos? 

Desde el instante en que identificas el fallo, dispones de cuatro años para realizar tu petición. Este lapso es habitual y es fundamental actuar dentro de este rango para asegurarte de que podrás recuperar tu dinero. 

Excepciones a la restitución de ingresos inapropiados en la AEAT 

Si bien la AEAT se compromete a asegurar la adecuada aplicación y gestión de los impuestos, hay ciertas situaciones en las que no se justifica una restitución de ingresos, incluso si parece que ha sucedido un ingreso incorrecto.  

Estas excepciones son fundamentales para comprender cuándo resulta posible pedir una devolución y cuándo no lo es. A continuación, te explicamos algunas de estas circunstancias: 

1. Errores voluntarios sin justificación: Si realizaste un error en una autoliquidación y no puedes demostrar de forma concluyente que dicho error no fue deliberado o que no resultó de tu descuido, es probable que la AEAT no acepte la devolución como válida. 

2. Inconsistencias en la documentación: Aunque tienes fundamento en tu demanda de reembolso, si la documentación que proporcionas muestra discrepancias, falta de claridad o incoherencias, la AEAT podría denegar tu solicitud. Es crucial que toda la información suministrada sea consistente y apoye de manera contundente tu reclamación. 

3. Devoluciones previas relacionadas: Si ya has pedido y recibido una devolución por el mismo concepto o periodo fiscal, la AEAT podría determinar que no es válida una nueva petición, salvo que logres probar que se trata de circunstancias diferentes o que hay pruebas recientes que no fueron tomadas en cuenta antes. 

4. Deudas pendientes: Si posees deudas pendientes con la AEAT o con otras instituciones del Estado, es probable que cualquier importe que se te deba reintegrar se deduzca de esas deudas. En estas situaciones, la devolución no se efectuará hasta que las deudas sean saldadas o, si el importe a reintegrar es superior, solo obtendrás la diferencia. 

5. Solicitudes fuera de plazo: A pesar de que creas que tienes derecho a un reembolso, si no cumples con los plazos establecidos por la AEAT para enviar tu solicitud, es probable que sea rechazada. Es crucial estar consciente de las fechas y no permitir que el tiempo transcurra sin tomar acción. 

6. Falta de respuesta a requerimientos: Durante el proceso de evaluación de tu solicitud, la AEAT podría solicitarte datos complementarios o aclaraciones acerca de la documentación entregada. Si no contestas dentro de los plazos establecidos a estos requerimientos, tu solicitud podría ser rechazada. 

¡Te ayudamos! 

La corrección de errores en pagos y entradas es un aspecto esencial para conservar una relación clara y adecuada con la AEAT y la TGSS.  

A pesar de que el procedimiento puede aparentar ser complicado, con la información correcta y las medidas adecuadas podrás resolverlo. Y si deseas que te ayudemos, en TaxDown lo hacemos por ti. No necesitarás inquietarte por nada, nosotros nos encargaremos de ello por ti. ¡Te esperamos! 

Preguntas frecuentes 

¿Cuándo se extingue un ingreso incorrecto? 

El periodo de tiempo es de cuatro años. Si se sobrepasa este plazo, desafortunadamente, la entrada incorrecta quedará fuera de cualquier reclamación. 

¿Qué ocurre si te realizan un depósito por equivocación? 

Debes informar sobre el error y devolver el dinero. Conservar estos fondos puede resultar en conflictos legales. 

¿Qué ocurre si recibo un pago mayor al correspondiente? 

De manera similar al caso previo, es crucial informar y proceder a la devolución del sobrante. Tu deber es garantizar que las cantidades que obtienes sean las adecuadas.