Trade Republic: Cómo hacer tu Declaración de la Renta | tax-down

Si estás colocando tu dinero con Trade Republic, es esencial que entiendas la manera de reportar tus inversiones en la declaración de la renta. No desearás que Hacienda te sorprenda con las manos en la masa, ¿cierto? Analicemos todo lo que debes entender para atender tus responsabilidades fiscales sin dejar de sonreír. 

Entendiendo la fiscalidad de las inversiones en Trade Republic 

Trade Republic proporciona una variedad de productos financieros, y cada uno tiene su propio método de pagar impuestos. Es similar a un buffet libre, pero en este caso, se trata de tributos. Analicemos cómo opera: 

Base imponible del ahorro: ¿Qué significa y cómo impacta en tus inversiones? 

La base imponible del ahorro abarca los ingresos de capital mobiliario, tales como los intereses de las cuentas y los dividendos, así como las ganancias patrimoniales, que incluyen las generadas por la venta de acciones. En otras palabras, es el recipiente donde la Agencia Tributaria agrupa todo lo que obtienes de tus inversiones. Los tipos impositivos para 2025 son: 

• Hasta 6.000 euros: 19% 

• De 6.001 a 50.000 euros: 21% 

• De 50.001 a 200.000 euros: 23% 

• Más de 200.000 euros: 28% 

Por ejemplo, si en este año obtuviste 1.000 euros en dividendos de tus acciones en Trade Republic, deberás abonar un 19%, o sea, 190 euros. Simple, ¿no? 

Base imponible general: Consecuencias fiscales para el inversionista 

La base imponible general engloba tus ingresos laborales, actividades económicas y otros rendimientos no contemplados en la del ahorro. A pesar de que tus inversiones en Trade Republic habitualmente se consideran dentro de la base del ahorro, es fundamental no olvidar la base general, ya que influye en la tasa impositiva total que se te asignará. 

Declaración de rendimientos del capital mobiliario 

Si inviertes con Trade Republic, es probable que te hayas cuestionado cómo informar sobre esos jugosos intereses y dividendos que has obtenido. Así que, todo lo vinculado con estos ingresos se categoriza como rendimientos del capital mobiliario, y Hacienda no los ignora. 

¿Qué son los rendimientos del capital mobiliario? 

Este tipo de ganancias abarca cualquier beneficio que logres gracias al empleo de tu dinero, como: 

• Intereses generados por productos financieros (a pesar de que Trade Republic no proporciona cuentas con intereses, es útil tener esto en cuenta para otras inversiones). 

• Dividendos: esas pequeñas recompensas que las compañías distribuyen entre sus accionistas. 

• Otros rendimientos: como rebajas o incentivos derivados de algunos instrumentos financieros. 

En síntesis, cualquier ingreso que no provenga de la compra y venta de activos (esto se clasifica como ganancia o pérdida patrimonial, tema que abordaremos más adelante) pertenece a esta categoría. 

¿Y si los dividendos vienen del extranjero? 

Si los dividendos que obtienes provienen de empresas extranjeras (algo común con Trade Republic), considera que estos podrían estar sujetos a una doble imposición: en la nación de procedencia y en España. 

• Retención en origen: Por ejemplo, en Estados Unidos se descuenta un 15% de los dividendos. automáticamente, gracias al acuerdo de doble tributación con España. 

• Tributación en España: Después, tendrás que declarar ese dividendo en España y abonar el porcentaje restante de acuerdo a los tramos. 

La excelente noticia es que puedes pedir un crédito fiscal para eludir el pago duplicado. Esto se incorpora en la declaración fiscal. Un poco complicado, pero ahorras dinero. 

Cómo declarar ganancias y pérdidas patrimoniales de tus inversiones 

Cuando realizas inversiones a través de Trade Republic, es imposible que en algún instante no vendas una acción, un ETF o algún otro bien financiero. En el momento en que lo hagas, recibirás una ganancia (si el costo de venta supera al de adquisición) o una pérdida (si comercializas a un precio inferior al que adquiriste). Estas transacciones dan lugar a lo que se denomina como ganancias y pérdidas patrimoniales, y constituyen un componente fundamental de la base imponible del ahorro. 

¿Qué son las ganancias y pérdidas patrimoniales? 

• Ganancias patrimoniales: son las ganancias alcanzadas al comercializar un activo a un valor superior al de compra. Por ejemplo, si adquiriste acciones por 1.000 euros y las vendes por 1.500 euros, obtienes una ganancia patrimonial de 500 euros. 

• Pérdidas patrimoniales: suceden cuando comercializas un activo a un valor inferior al de compra. Si en vez de 1.500 euros las comercializas a 800 euros, experimentarás una pérdida patrimonial de 200 euros. 

Ambas ideas se combinan en la base imponible del ahorro, donde se implementan los segmentos fiscales que hemos observado anteriormente.

Compensación de pérdidas y ganancias: Estrategias fiscales 

Si has tenido pérdidas patrimoniales, puedes aprovecharlas para compensar las ganancias que hayas conseguido en el mismo ejercicio fiscal. Esta táctica es un recurso efectivo para disminuir tu carga impositiva. Por ejemplo: 

1. Ganaste 3.000 euros al comercializar acciones de una compañía. 

1. Perdiste 1.000 euros al comercializar otra inversión. 

1. Solo tributarás por 2.000 euros (la ganancia neta). 

Si las pérdidas son mayores que las ganancias, puedes compensar el déficit negativo junto con otros ingresos de la base imponible del ahorro (como rendimientos o participaciones) hasta un máximo del 25%. Y si aún te queda saldo negativo, puedes arrastrarlo en el transcurso de los próximos cuatro años. 

¿Y qué necesitas para declarar tus ganancias y pérdidas patrimoniales? 

Previo a completar tu declaración de impuestos, es esencial disponer de: 

1. Extracto fiscal de Trade Republic: este informe compila todas las transacciones que efectuaste a lo largo del año, abarcando precios de adquisición, precios de venta y comisiones. 

1. Cálculo del beneficio o pérdida por operación: la ecuación fundamental es sencilla: 

(Precio de venta Precio de compra) Gastos asociados (comisiones, tasas, etc.). 

Por ejemplo, si adquiriste acciones por 2.000 euros, las vendiste por 2.500 euros y pagaste 20 euros en comisiones, tu beneficio patrimonial sería: 

2.500 2.000 20 = 480 euros. 

Consideraciones especiales para inversores de Trade Republic 

• Operaciones en el extranjero: si los beneficios derivan de activos internacionales, estas también deben ser declaradas, pero ten precaución con la doble tributación.  

• Falta de retención: Trade Republic no deduce impuestos en tus transacciones, lo que implica que debes informar todo de forma manual. Asegúrate de examinar tu extracto fiscal con atención para no omitir ninguna transacción. 

Deberes tributarios de Trade Republic y su repercusión en tu declaración 

Como un corredor alemán, Trade Republic no actúa según las mismas normativas fiscales que los intermediarios españoles. Esto implica que no lleva a cabo deducciones automáticas de impuestos ni comunica directamente a la Agencia Tributaria sobre tus ingresos o beneficios. En otras palabras, eres tú quien tiene la responsabilidad de informar todos los ingresos generados mediante esta plataforma en tu declaración fiscal.  

Asimismo, es fundamental considerar que, a pesar de que Trade Republic no informa a Hacienda, las operaciones internacionales pueden ser monitoreadas si aparecen desavenencias en tus declaraciones. Por esto, es esencial que ingreses en tu renta todos los ingresos del capital mobiliario (como rendimientos o utilidades) y las ganancias patrimoniales derivadas de la transacción de bienes. Para simplificar este procedimiento, Trade Republic crea un extracto fiscal anual con un detalle de todas tus transacciones, que deberás emplear para finalizar tu declaración.  

Cómo conseguir y comprender tu extracto fiscal de Trade Republic 

Uno de los archivos esenciales para finalizar de manera adecuada tu declaración de la renta cuando inviertes con Trade Republic es el extracto fiscal. Este reporte incluye toda la información indispensable para reportar tus inversiones a Hacienda sin complicaciones. Vamos a detallar cómo puedes lograrlo y, lo más relevante, cómo entenderlo. Trade Republic facilita el acceso a este documento. Simplemente debes llevar a cabo estos procedimientos desde su aplicación móvil: 

1. Abre la app de Trade Republic. 

1. Ve a la sección de Perfil (el ícono de la figura humana en la esquina inferior derecha). 

1. Selecciona la opción Resumen de impuestos o Documentos fiscales. 

1. Descarga el extracto fiscal anual que corresponde al año que desees declarar. 

El archivo se encontrará en formato PDF y será completamente legítimo para tu declaración fiscal. Si tienes alguna incógnita sobre cómo ingresar, también puedes revisar la sección de asistencia de Trade Republic, que ofrece manuales exhaustivos. 

¿Cómo puedes interpretar los datos de tu extracto fiscal? 

1. Rendimientos del capital mobiliario: Incluye los dividendos brutos que recibiste, las retenciones en origen aplicadas (como el 15% en Estados Unidos) y el neto recibido. En tu declaración, es necesario que indiques el monto bruto y las deducciones para determinar lo que procede tributar o compensar. 

1. Ganancias y pérdidas patrimoniales: Especifica cada transacción incluyendo información como el precio de compra, el precio de venta y las ganancias o pérdidas netas. Todo está organizado en orden cronológico, lo que ayuda a reconocer cada transacción para reportarla adecuadamente. 

1. Gastos asociados: Incluye comisiones por transacciones (por ejemplo, el euro habitual por operación), que puedes agregar como gasto deducible para disminuir la base imponible. 

1. Retenciones en el extranjero: Muestra las sumas que se mantienen en el país de origen por concepto de dividendos o utilidades. Esta información te ayuda a calcular las retenciones y eludir la doble imposición internacional en tu declaración fiscal. 

Declaración de inversiones en el extranjero a través de Trade Republic 

Dado que Trade Republic no tiene sede fiscal en España, tus cuentas y activos que se manejan a través de esta plataforma se clasifican como cuentas o valores depositados en el exterior. Esto puede desencadenar la obligación de presentar ciertos modelos informativos, como el reconocido Modelo 720, y corregir adecuadamente tu declaración de impuestos para incorporar todos los ingresos y beneficios generados. 

El Modelo 720 es una comunicación informativa mandatoria para contribuyentes fiscales en España que tienen bienes en el extranjero con un valor que excede los 50.000 euros. Esto abarca: 

• Cuentas corrientes o depósitos en organizaciones foráneas. 

• Acciones, ETFs o fondos de inversión administrados por intermediarios internacionales como Trade Republic. 

• Otras propiedades o derechos ubicados fuera de España. 

Si tu inversión total en Trade Republic excede los 50.000 euros al concluir el año o en algún momento del año fiscal, necesitarás presentar este modelo. antes del 31 de marzo del año siguiente. 

Pero si el monto de tus inversiones es menor a 50.000, no es necesario que submits el Modelo 720. No obstante, esto no implica que puedas omitir su declaración. Todos los ingresos, dividendos y beneficios generados mediante Trade Republic deben ser contabilizados en tu declaración de la renta. 

¿Necesitas ayuda? 

Declarar tus inversiones de Trade Republic puede parecer una actividad difícil al comienzo, pero con los datos apropiados y los instrumentos correctos, todo se torna más fácil.  

Aquí es donde toma relevancia TaxDown, hacemos que tu declaración de la renta sea lo más sencilla posible. Gracias a nuestra plataforma inteligente, podrás importar tus datos fiscales de forma automática, calcular tus impuestos con precisión y garantizar que no pagues ni un euro de más.  

Asimismo, si posees inversiones globales como las de Trade Republic, TaxDown te orienta de manera detallada para añadirlas adecuadamente y aprovechar todas las deducciones posibles. Bríndale una oportunidad y notarás cómo tu declaración se transforma en un proceso veloz, sencillo y, ante todo, sin estrés. ¡No permitas que los impuestos te quiten el sueño! Accede aquí para ayudarte