Pensiones Exentas de IRPF: Cómo Funcionan [2025] | tax-down

El IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) constituye una realidad para numerosos contribuyentes en España, incluidos los pensionistas. No obstante, ciertas pensiones están libres de este tributo. ¿Te gustaría conocer cuáles son y si tú o un familiar podrían aprovechar estas exenciones? Aquí te detallamos todo lo que necesitas entender sobre las pensiones exentas de IRPF en 2025 y los elementos esenciales para realizar una declaración adecuada.

¿Qué pensiones están libres de IRPF?

No todas las pensiones están obligadas a tributar, y esto representa un respiro para numerosos pensionistas. A continuación, te presentamos un listado de las principales. pensiones exentas de IRPF:

• Pensiones por incapacidad permanente y gran invalidez: Las pensiones que provienen de una incapacidad permanente total, absoluta o gran invalidez no tienen que tributar. Esta exención se aplica tanto a las que son otorgadas por el sistema de la Seguridad Social como a las asignadas por clases pasivas.
• Exenciones en pensiones contributivas y no contributivasLas pensiones no contributivas por invalidez y jubilación también están libres de IRPF. Asimismo, ciertas pensiones contributivas pueden acceder a la exención si satisfacen los criterios establecidos.
• Pensiones por actos de terrorismoLos jubilados que perciben pensiones o subsidios en compensación por actos terroristas igualmente están exentos de informar estos ingresos en el IRPF, dado que se consideran pensiones exentas de IRPF.
• Pensiones de orfandad: Los jóvenes menores de 21 años que obtienen pensiones de orfandad (o mayores con discapacidad) tampoco están obligados a pagar impuestos por estas, dado que se consideran rentas exentas de IRPF pensiones.
• Prestaciones por maternidad y paternidad: Aunque no constituyen estrictamente pensiones, estas ayudas están libres del IRPF a partir de un fallo del Tribunal Supremo de 2018 y siguen siendo pensiones exentas de IRPF 2025.
• Pensiones de guerra y otras pensiones extraordinarias: Las pensiones por conflictos bélicos u otras situaciones extraordinarias también se consideran como pensiones exentas de IRPF, lo que favorece a estos pensionistas exentos de hacer la declaración de la renta.

¿Qué pensionistas están libres de presentar la declaración de la renta?

Es verdad que no todos los retirados están obligados a presentar la declaración de la renta. Esto varía según los límites de ingresos establecidos y las cualidades de las pensiones recibidas.

• Límites de ingresosSi un jubilado no alcanza los ingresos anuales de 22.000 euros provenientes de un único pagador, generalmente, no estará obligado a presentar la declaración de la renta. No obstante, si cuenta con múltiples pagadores y la totalización de lo percibido por el segundo pagador y los demás supera los 1.500 euros, el umbral se reduce a 15.000 euros.
• Pensiones con exencionesLos pensionistas que únicamente reciben pensiones exentas, como las de incapacidad permanente, no tienen la obligación de presentar declaración.

¿De qué manera influye la edad en la exención de IRPF sobre las pensiones?

La edad también tiene una función relevante. A partir de los 65 años, los jubilados pueden disfrutar de ventajas fiscales adicionales. Además, si se sobrepasa la edad de 75 años, las exoneraciones y reducciones se incrementan, lo que puede reducir aún más la carga tributaria.

Pensiones desde el exterior y su consideración fiscal

¿Percibes una pensión proveniente del extranjero? La situación se vuelve un poco más compleja. Estas pensiones deben ser declaradas en España, aunque pueden estar exentas o regirse por acuerdos de doble imposición. Es fundamental verificar el país de origen de la pensión y su régimen fiscal particular.

Desgravaciones y ventajas fiscales extras para jubilados

Los jubilados tienen la posibilidad de beneficiarse de deducciones extra, como la disminución por ingresos irregulares y algunos incentivos fiscales por edad avanzada. Utilizar estas facilidades puede ser determinante al calcular el IRPF.

¿Cómo se reportan las pensiones no sujetas a impuestos?

Para reportar las pensiones no gravadas, debes cumplir con algunos procedimientos:

Requisitos documentales necesarios

Reúne toda la documentación que valide tu pensión y su correspondiente exención. Esto puede abarcar certificados de la Seguridad Social, reportes médicos, o papeles que especifiquen el tipo de pensión que estás recibiendo.

Plazos

La presentación de la declaración de la renta en España generalmente se lleva a cabo entre abril y junio. No esperes hasta el final; organiza la documentación con anticipación.

Cómo hacerlo

Puedes presentar las pensiones exentas mediante la plataforma digital de la Agencia Tributaria o empleando servicios como TaxDown, que te orientan y garantizan que no te pierdas ninguna deducción significativa.

¡TaxDown al rescate!

Con TaxDown, dejar de lado las complejidades fiscales es factible. Te asistimos en la presentación de tu declaración de manera adecuada, utilizando todas las deducciones y exenciones que te correspondan. ¡No desperdicies tiempo y optimiza tus beneficios con nuestra ayuda!