Tramos y Tablas del IRPF en Madrid [2025] | tax-down

El IRPF es ese tributo que todos sabemos y que varía en función de tus ingresos. En relación a la Declaración de la Renta 2024, que comienza el 2 de abril de 2025, es recomendable tener una idea clara de cómo quedan. los tramos del IRPF. Si vives en Madrid, aquí te lo explicamos de manera directa y sin complicaciones.

Estos son los segmentos para el IRPF en la Comunidad de Madrid.

Aunque el IRPF es un tributo autonómico, las comunidades autónomas administran el 50% y tienen la posibilidad de modificar los tramos y tasas impositivas. En Madrid, los tramos del IRPF para 2025 son los siguientes:

¿Qué significan estos términos?

1. Base liquidable hasta (): Es el dinero que ganas en el año, aunque tras descontar algunas deducciones. Considera esto como la cifra sobre la que la Agencia Tributaria determina cuánto debes abonar.
2. Cuota íntegra (euros): Es el dinero fijo que te toca pagar de acuerdo con el monto de tu base liquidable. Es similar al mínimo que ya está establecido en cada segmento.
3. Resto base: Es el dinero que pasa del límite de tu tramo. Por ejemplo, si obtienes más de 13.362,22, únicamente el monto que supere esa cantidad se considera para el siguiente tramo.
4. Tipo aplicable (%): Es el porcentaje de impuestos que se utiliza para ese resto base. Cuanto más obtienes, más elevado es este porcentaje.

Ejemplo práctico para que quede más claro

Si tu base imponible es de 15.000:

1. Hasta 13.362,22, realizas el pago. 8,50% (cuota constante: 1.135,79).
2. El total restante (15.000 – 13.362,22 = 1.637,78) lo multiplicas por el porcentaje siguiente, que es 10,70%.

Realizas los cálculos y lo agregas: 1.135,79 (primer tramo) + 175,24 (segundo tramo) = 1.311,03 de la cuota total íntegra.

En resumen:

La tabla muestra de qué manera Hacienda determina tu pago en segmentos, incrementando el porcentaje a medida que aumentan tus ingresos.

Esta forma progresiva del IRPF significa que, conforme incrementan tus ingresos, también se eleva el porcentaje de tributos que abonas.

La deflactación del 3,1% intenta prevenir que los aumentos salariales orientados a mitigar la inflación te desplacen a categorías impositivas superiores, asegurando que las alzas en tu salario efectivamente fortalezcan tu capacidad de compra.

Por ejemplo, si obtienes 25.000 al año, podrías ahorrar alrededor de 20 en tu próxima declaración. Si tus ingresos ascienden a 70.000, el ahorro proyectado sería de aproximadamente 125. Esta acción favorece en particular a los hogares con rentas más reducidas, facilitando que el incremento de salarios ayude a lidiar con el aumento de los precios sin que esto represente una mayor carga tributaria.

Los segmentos del IRPF a nivel nacional

¿Qué variaciones existen con respecto a los tramos de otras regiones?

A la deflactación de los tramos del IRPF se han sumado diversas Comunidades Autónomas, como Andalucía, Madrid, Valencia, Galicia, País Vasco, Murcia o Castilla y León, que igualmente han optado por deflactar el IRPF mediante los tipos impositivos o los tramos de rendimientos. Quedarían organizados de la siguiente forma:

• AndalucíaSu tasa marginal mínima es de 9,5% y el máximo del 22,5%.
• Comunidad Valenciana: Los segmentos autonómicos se extienden desde el 9% hasta el 29,5%, aplicable a bases imponibles superiores a 200.000 euros.
• Región de Murcia: Los segmentos se extienden desde el 9,5% hasta el 22,5%.
• Aragón: El tipo marginal más bajo es del 9,5% y el máximo del 25,5%.
• AsturiasEl tipo marginal más bajo es del 10% y el máximo del 25,5%.
• Islas BalearesEl tipo impositivo marginal más bajo es del 9% y el máximo del 24,75%.
• Canarias: El tipo mínimo marginal es del 9% y el máximo del 26%.
• CantabriaEl tipo marginal más bajo es del 8,5% y el máximo del 24,5%.
• Castilla y León: El tipo impositivo marginal más bajo es del 9% y el máximo del 21,5%.
• Castilla-La Mancha: El tipo marginal más bajo es del 9,5% y el máximo del 22,5%.
• CataluñaEl tipo marginal más bajo es del 10,5% y el máximo del 25,5%.
• Extremadura: El tipo marginal más bajo es del 8% y el máximo del 25%.
• GaliciaEl porcentaje marginal mínimo es del 9% y el máximo del 22,5%.
• Madrid: El tipo impositivo marginal más bajo es del 8,5% y el máximo del 20,5%.
• La Rioja: La tasa marginal mínima es del 8% y el máximo del 27%.
• Navarra: El tipo marginal mínimo total es del 13% y el total combinado del 52%.
• País Vasco: La tasa marginal mínima acumulada es del 13% y el total acumulado del 49%.

Qué más debes saber

Los fondos que abonas a la Hacienda se dividen en dos secciones: una va al Gobierno central y es igual para cualquier persona en España, y la otra va a tu comunidad autónoma. Esta sección final varía dependiendo de tu lugar de residencia, ya que cada comunidad cuenta con sus propias regulaciones. ¡Así de sencillo!

Calculamos tu pago de forma automática.

Sabemos que entender los tramos y porcentajes puede ser un lío. Por esta razón, en TaxDown hemos desarrollado un algoritmo exclusivo que aplica los rangos de manera automática según tu comunidad autónoma. Obtener tu resultado es totalmente gratis, para que puedas verificar si hay forma de mejorar tu declaración y ahorrar el dinero que te corresponde. ¡Atrévete a intentarlo, te estamos esperando!